33
SDĚLENÍ
Ministerstva financí
ze dne 13. února 2018,
jímž se určují emisní podmínky
pro Státní dluhopis České republiky, 2018˙2029, 2,75%
Česká republika vydává zaknihované státní dluhopisy
prostřednictvím Ministerstva financí (dále také jen ˙ministerstvo˙) v
souladu s ustanovením § 26 zákona č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve
znění pozdějších předpisů, (dále jen ˙zákon o dluhopisech˙).
Ministerstvo určuje tyto emisní podmínky, které podrobněji vymezují
práva a povinnosti emitenta a vlastníků dluhopisů, jakož i informace o
emisi dluhopisů a náležitosti Státního dluhopisu České republiky,
2018˙2029, 2,75% (dále také jen ˙dluhopis˙, případně ˙dluhopisy˙).
1. Základní popis dluhopisů:
Emitent: Česká republika ˙ Ministerstvo financí
Název: Státní dluhopis České republiky, 2018˙2029, 2,75%
Zkrácený název: ČR, 2,75%, 29
Pořadové číslo emise: 105.
Jmenovitá hodnota: 10 000 Kč (slovy: deset tisíc korun českých)
Forma dluhopisu: zaknihovaný cenný papír na doručitele
Kategorie dluhopisu: státní dluhopis
Měna, v níž jsou dluhopisy denominovány: koruna česká (CZK)
Datum počátku lhůty pro upisování emise: 21. 2. 2018
Datum ukončení lhůty pro upisování emise: 23. 6. 2029
Datum emise: 23. 2. 2018
Datum splatnosti: 23. 7. 2029
Výnos dluhopisu: určen pevnou úrokovou sazbou 2,75% p. a.
Zlomek dní: ACT/ACT (ICMA)
ISIN: CZ0001005375
Oddělená jistina ˙ ISIN: CZ0000703822
Kupón č. 1 ˙ ISIN: CZ0000703830
Kupón č. 2 ˙ ISIN: CZ0000703848
Kupón č. 3 ˙ ISIN: CZ0000703855
Kupón č. 4 ˙ ISIN: CZ0000703863
Kupón č. 5 ˙ ISIN: CZ0000703871
Kupón č. 6 ˙ ISIN: CZ0000703889
Kupón č. 7 ˙ ISIN: CZ0000703897
Kupón č. 8 ˙ ISIN: CZ0000703905
Kupón č. 9 ˙ ISIN: CZ0000703913
Kupón č. 10 ˙ ISIN: CZ0000703921
Kupón č. 11 ˙ ISIN: CZ0000703939
2. Dluhopisy jsou ve smyslu ustanovení § 25 odst. 2 zákona o dluhopisech vydávány na základě zvláštních zákonů.
3. Dluhopisy jsou vydávány jako zaknihované cenné papíry a k datu
emise jsou evidovány v centrální evidenci zaknihovaných cenných papírů,
kterou v souladu s § 92 odst. 1 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na
kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů, podle českého práva vede
Centrální depozitář cenných papírů, a.s., se sídlem Rybná 14, 110 05
Praha 1, Česká republika, zapsaný Městským soudem v Praze, oddíl B,
vložka 4308, IČ: 25081489, (dále jen ˙centrální depozitář˙). Jiná osoba
než centrální depozitář, která je oprávněna vést evidenci
zaknihovaných cenných papírů, vede evidenci dluhopisů, rozhodl-li tak
emitent.
4. Dluhopisy mohou upisovat a nabývat právnické a fyzické osoby se
sídlem nebo bydlištěm na území České republiky i v zahraničí (dále také
jen ˙upisovatel˙, případně ˙upisovatelé˙).
5. Právo na vyplacení výnosu dluhopisu má osoba, která je oprávněna
vykonávat práva spojená s dluhopisem k datu 23. 6. počínaje rokem 2019.
Právo na vyplacení výnosu dluhopisu za období od data emise (včetně
tohoto dne) do 23. 7. 2019 (tento den vyjímaje) má osoba,
která je oprávněna vykonávat práva spojená s dluhopisem k datu 23. 6.
2019. Převoditelnost dluhopisů a možnost zřídit k dluhopisům zástavní
právo se po datu 23. 6. 2029 vylučují.
6. Výnos dluhopisu je určen pevnou úrokovou sazbou ve výši 2,75% p.
a. Výnosy dluhopisů jsou vypláceny jedenkrát ročně, a to vždy k datu
23. 7. příslušného roku počínaje rokem 2019. Připadne-li datum výnosu
dluhopisu na den, který není pracovním dnem, vyplatí se výnos dluhopisu
bezprostředně následující pracovní den bez nároku na výnos za toto
odložení.
7. První výnosové období pro vyplacení výnosu dluhopisu se stanoví od
23. 2. 2018 (včetně tohoto dne) do 23. 7. 2019 (tento den vyjímaje).
Následující výnosové období se stanoví jako roční, a to vždy od 23. 7.
(včetně tohoto dne) příslušného roku do 23. 7. (tento den vyjímaje) roku
následujícího počínaje rokem 2019. Pro účely jakéhokoli výpočtu
spojeného s dluhopisy vydanými na základě těchto emisních podmínek se
použije zlomek dní na bázi konvence skutečného počtu uplynulých dnů v
období, za něž je příslušný výpočet prováděn, a skutečného počtu
kalendářních dnů v roce [standard ACT/ACT (ICMA)]. Poměrný výnos
dluhopisu se do ceny dluhopisu započítává od data emise, resp. od data
zahájení příslušného výnosového období, do data výpočtu poměrného výnosu
dluhopisu.
8. Emise dluhopisů může být vydávána v rámci lhůty pro upisování emise postupně po částech (v tranších).
9. Emisní kurz dluhopisu příslušné tranše emise dluhopisů bude
určován kurzem dosaženým v aukci. V případě vydání dluhopisů zápisem na
majetkový účet emitenta bude emisní kurz dluhopisu určen ve výši 100 %
jmenovité hodnoty.
10. Dluhopisy se nabízejí k úpisu v České republice veřejně a dle § 26
odst. 4 zákona o dluhopisech se dávají do prodeje na primárním trhu
prostřednictvím České národní banky. Primární prodej dluhopisů, způsob a
místo upisování dluhopisů, způsob a lhůtu předání dluhopisů jednotlivým
upisovatelům a způsob a místo úhrady emisního kurzu upsaného dluhopisu
se řídí platnými Pravidly pro primární prodej státních dluhopisů
organizovaný Českou národní bankou (dále jen ˙Pravidla aukcí˙), která se
uveřejňují na internetových stránkách České národní banky a
ministerstva. Primární prodej dluhopisů se provádí formou aukcí. Aukčním
místem je Česká národní banka. Účastnit aukce se může pouze osoba
určená emitentem nebo emitent. Další upisovatelé se mohou aukce
dluhopisů zúčastnit pouze nepřímo prostřednictvím osob určených
emitentem nebo prostřednictvím emitenta. Emitent je oprávněn zapsat
dluhopisy při jejich vydání nejprve na majetkový účet emitenta dle
ustanovení § 15 odst. 4 zákona o dluhopisech a nabývat dluhopisy před
datem jejich splatnosti, včetně odkupování dluhopisů kdykoli po datu
emise za jakoukoli cenu a za dalších podmínek určených ministerstvem.
Vlastní dluhopisy nabyté emitentem před datem jejich splatnosti, včetně
dluhopisů odkoupených emitentem, nezanikají a je na uvážení emitenta,
zda je ponechá v majetku emitenta a případně je prodá, či zda rozhodne
jinak.
11. Primární prodej dluhopisů první tranše emise dluhopisů bude
proveden prostřednictvím aukce pořádané dne 21. 2. 2018 Českou národní
bankou dle Pravidel aukcí. O vydávání a primárním prodeji dluhopisů
dalších tranší emise dluhopisů následujících po první tranši emise
dluhopisů rozhodne emitent a určí datum a způsob příslušných aukcí dle
Pravidel aukcí. Oznámení o aukci a způsobu aukce se uveřejňují v
dostatečném časovém předstihu před datem konání aukce na internetových
stránkách ministerstva.
12. Dluhopisy mohou být v souladu s ustanovením § 7 zákona o
dluhopisech vydány v menší nebo ve větší celkové jmenovité hodnotě emise
dluhopisů, než byla předpokládaná celková jmenovitá hodnota emise
dluhopisů. Možný rozsah zvětšení celkové jmenovité hodnoty emise
dluhopisů činí 50 000 000 000 Kč (slovy: padesát miliard korun českých).
13. Dluhopisy budou splaceny ve jmenovité hodnotě k datu 23. 7. 2029.
Tímto datem končí úročení dluhopisů. Dluhopisy budou splaceny spolu s
vyplacením posledního výnosu dluhopisů osobě, která je vlastníkem
dluhopisů k datu 23. 6. 2029. Připadne-li datum splacení dluhopisů a
vyplacení posledního výnosu dluhopisů na den, který není pracovním dnem,
budou tyto platby provedeny bezprostředně následující pracovní den bez
nároku na výnos za toto odložení.
14. Emitent se zavazuje, že zabezpečí dle těchto emisních podmínek
vyplacení výnosů dluhopisů a splacení dluhopisů osobám, které jsou k
datu stanovenému těmito emisními podmínkami oprávněné vykonávat práva
spojená s dluhopisem, výlučně v korunách českých nebo jiné měně, která
bude k datu provedení příslušné platby zákonnou měnou České republiky.
Na zabezpečení splacení dluhopisů a vyplacení výnosů dluhopisů se
podílejí Česká národní banka a ministerstvo. Jmenovitá hodnota dluhopisů
bude splacena a výnosy dluhopisů budou vyplaceny bezhotovostním
převodem, případně v hotovosti, dle instrukcí osob, které jsou k datu
stanovenému těmito emisními podmínkami oprávněné vykonávat práva spojená
s dluhopisem. Platebním místem je Česká národní banka, která uveřejní
způsob, jakým bude provedeno splacení dluhopisů a vyplacení výnosů
dluhopisů.
15. Platné ohodnocení finanční způsobilosti (rating) dlouhodobých
korunových závazků k datu urče-ní těchto emisních podmínek provedené
spo- lečností Standard
>; Poor˙s je na úrovni AA, společností Moody˙s na úrovni A1 a společností Fitch Ratings na úrovni A+.
16. Dluhopisy jsou přímými, nepodmíněnými a nepodřízenými dluhy České
republiky, které jsou na stejné úrovni se všemi ostatními existujícími i
budoucími přímými, nepodmíněnými a nepodřízenými dluhy České republiky.
17. Veškerá práva spojená s dluhopisy a s kupóny k nim vydanými se v
souladu s ustanovením § 42 zákona o dluhopisech promlčují uplynutím
deseti let ode dne, kdy mohla být uplatněna poprvé.
18. Tyto emisní podmínky vyhlašuje ministerstvo ve Sbírce zákonů. Údaj o
předpokládané celkové jmenovité hodnotě emise dluhopisů se zpřístupní
společně s těmito emisními podmínkami uveřejněním v českém jazyce na
internetových stránkách ministerstva v části, v níž emitent uveřejňuje
informace o jím vydávaných státních dluhopisech. Stejným způsobem se
uveřejňují také jakákoli případná další oznámení vlastníkům dluhopisů a
oznámení pro veřejnost týkající se těchto dluhopisů.
19. Tyto emisní podmínky mohou být přeloženy do cizích jazyků. Dojde-li
k rozporu mezi různými jazykovými verzemi emisních podmínek, je
rozhodující verze česká.
20. Dluhopisy jsou vydávány dle českého práva a zdaňování výnosu
dluhopisu probíhá dle právních předpisů České republiky. Práva a
povinnosti z těchto emisních podmínek a z dluhopisů vydaných na jejich
základě se řídí a jsou vykládány v souladu s českým právem, bez ohledu
na ustanovení kolizních norem.
Ministryně financí:
JUDr. Schillerová, Ph.D., v. r.