Úřední sdělení ze dne 14.1.1999 o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv

14.1.1999 | Sbírka:  2/1999 (CBO) | Částka:  1/1999ASPI

Vztahy

Nadřazené: 6/1993 Sb.
Aktivní derogace: 13/1998 (CBO)
Pasivní derogace: 18/1999 (CBO)
2/1999
Úřední sdělení
České národní banky
o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv
Česká národní banka (dále jen "ČNB") podle § 25 a § 26 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů, stanoví pro tvorbu povinných minimálních rezerv (dále jen "PMR") tyto podmínky:
1. Povinné minimální rezervy udržuje banka a pobočka zahraniční banky (dále jen "banka") ve formě průměrného čtrnáctidenního stavu ve stanoveném procentním rozsahu z primárních závazků vůči nebankovním klientům. Banka je povinna vést tyto prostředky na svém účtě u ČNB. PMR se neúročí.
2. PMR činí u stavebních spořitelen a Českomoravské záruční a rozvojové banky, a.s., 4 % ze všech primárních závazků vůči všem osobám s výjimkou bank, u ostatních bank činí 5,0 % těchto závazků.1) Tento stav se stává požadovanou průměrnou výší PMR v rozhodném období. Rozhodným obdobím je čtrnáctidenní cyklus začínající čtvrtkem 28. 1. 1999 a dále pak každým druhým čtvrtkem po tomto datu.
3. Stanovená výše PMR vychází z průměru tří stavů primárních závazků dle tří posledních po sobě jdoucích a ČNB prověřených dekádních přehledů o stavu aktiv a pasív, uvedených v příloze.
4. Primární závazky se zjistí z dekádního přehledu o aktivech a pasívech V(ČNB-Ds)6-36 podle vzorce:
ř. 45 + ř. 56 + ř. 60 + ř. 65 + ř. 66 + ř. 69 - ř. 76 - ř. 78

    ř. 45 - vklady orgánů republiky a místních orgánů
    ř. 56 - vklady a ostatní úvěry  přijaté od klientů celkem (při
            použití výkazu r. 1998 ř. 56 + ř. 59)
    ř. 60 - emitované dlužné cenné papíry se splatností méně než 5
            let (při použití výkazu r. 1998 ř. 61)
    ř. 65 - vklady orgánů  republiky a místních  orgánů v CM  (při
            použití výkazu r. 1998 ř. 66)
    ř. 66 - vklady a ostatní úvěry přijaté  od klientů celkem v CM
            (při použití výkazu r. 1998 ř. 67 + ř. 71)
    ř. 69 - emitované dlužné cenné papíry  v CM se splatností méně
            než 5 let (při použití výkazu r. 1998 ř. 70)
    ř. 76 - emitované dluhopisy v Kč  registrované v držení jiných
            bank se splatností méně než  5 let (při použití výkazu
            r. 1998 ř. 78)
    ř. 78 - emitované dluhopisy v CM  registrované v držení jiných
            bank se splatností méně než  5 let (při použití výkazu
            r. 1998 ř. 80)
5. Povinnosti tvorby PMR nepodléhají emitované dluhopisy s dobou splatnosti pět a více let od data vydání s výjimkou následujících případů:
a) emitent si vyhradí podle § 12 odst. 2 zákona č. 530/1990 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, možnost předčasného splacení dluhopisu v jeho nominální hodnotě, nebo v hodnotě vyšší - v prospektu uvedené, které bude uskutečněno do pěti let od data vydání dluhopisu,
b) emitent se zaváže vůči majiteli dluhopisu podle § 12 odst. 3 zákona č. 530/1990 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, k předčasnému splacení dluhopisu v jeho nominální hodnotě do pěti let od data vydání dluhopisu, které není vázáno na žádné jiné podmínky, než projevení vůle majitele dluhopisu žádat jeho předčasné splacení.
Pokud by se emitent zavázal pouze k předčasnému splacení dluhopisu na žádost majitele, který může toto předčasné splacení požadovat jen v případě, že nastanou podmínky pro předčasné splacení v emisních podmínkách specifikované, tato emise dluhopisů povinnosti tvorby PMR nepodléhá.
6. Banka je povinna si stanovenou výši PMR sama vypočítat a odsouhlasit telefonicky s ČNB. PMR se stanoví na celé koruny.
7. Při nepředložení jednoho dekádního přehledu, potřebného ke stanovení základny pro výpočet stanovené výše PMR, se základ vypočítá průměrem pouze ze dvou stavů, ale hodnota průměru se zvýší o 20 %. Při nepředložení dvou dekádních přehledů se vychází z jediného údaje, který se zvýší o 40 %. Na opožděné předložení dekádního přehledu či opravy po termínu stanoveném pro předložení tohoto výkazu nebere ČNB zřetel.
8. Způsob výpočtu skutečně dosažené průměrné výše PMR se řídí:
a) časovým základem, který je vždy 14 dní,
b) skutečnými kreditními zůstatky účtu banky v clearingovém centru ČNB, maximálně však
- ve výši stanovené PMR, navýšené o 10 % u bank se stanovenou výší PMR 1 mld. Kč a více, přičemž tato započitatelná odchylka se stanoví na celé Kč. Zaokrouhlená číslice, po které následuje číslice menší než 5, zůstává beze změny, zaokrouhlená číslice, po které následuje číslice 5 nebo větší než 5, se zvětšuje o jednu;
- ve výši stanovené PMR navýšené o 100 mil. Kč u bank se stanovenou výší pod 1 mld. Kč.
9. V případě nedodržení stanovené průměrné výše PMR zaplatí banka úrok ve výši platné lombardní sazby zvýšené o 6 % (maximálně však ve výši trojnásobku platné diskontní sazby),2) za dodatečný refinanční úvěr, zpětně kryjící chybějící průměrnou výši PMR v rozhodném čtrnáctidenním období. Úrok se stanoví z rozdílu mezi stanovenou výší a skutečně dosaženou výší PMR, sazby úroku za nedodržení PMR (dále jen "sazby úroku"), počtu dní rozhodného období, v němž došlo k nedodržení (tj. vždy 14 ní) a počtu dní v roce (365). Úrok zúčtuje ČNB inkasní formou k tíži vnitřního účtu bank pro zúčtování úroků. Inkaso provede ČNB vždy ve čtvrtek následujícího kalendářního týdne po skončení rozhodného období, tj. uprostřed následujícího cyklu PMR. Pokud na tento den připadne státní svátek, bude úrok zúčtován poslední pracovní den před tímto svátkem.
V případě změny sazby úroku za nedodržení PMR v průběhu rozhodného období se úrok za nedodržení průměrné výše PMR stanoví podle bodu 9 podmínek, jako součet částek, při použití:
a) staré sazby úroku za kalendářní dny od prvního dne rozhodného období do dne, předcházejícího den platnosti nové sazby úroku,
b) nové sazby úroku za kalendářní dny ode dne platnosti nové sazby úroku do konce rozhodného období.
10. Povinnost banky udržovat PMR končí počátkem rozhodného období povinných minimálních rezerv podle bodu 2., ve kterém zaniká povolení působit jako banka.3)
11. Ruší se Úřední sdělení České národní banky o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv zveřejněné ve Věstníku ČNB, částce 13/1998.
12. Podmínky vstupují v platnost 28. 1. 1998.
Vrchní ředitel
RNDr. Niedermayer, v. r.
Sekce bankovních obchodů odpovědný zaměstnanec: Ing. Hiršalová,
tel.: 02/2441 4472
Příl.
Přehled termínů pro propočet PMR v roce 1999
-------------------------------------------------------------------------------
                             Termín zúčtování  Dekádní přehled         Počet
PMR - udržovací období       sankce za         aktiv a pasív           dní
   od         do             nedodržení PMR                            cyklu
-------------------------------------------------------------------------------
14.01.99 - 27.01.99 včetně   04.02.99          30/11, 10/12, 20/12     14
-------------------------------------------------------------------------------
28.01.99 - 10.02.99 včetně   18.02.99          20/12, 31/12, 10/1*     14
-------------------------------------------------------------------------------
11.02.99 - 24.02.99 včetně   04.03.99          31/12, 10/1*, 20/1*     14
-------------------------------------------------------------------------------
25.02.99 - 10.03.99 včetně   18.03.99          20/1*, 31/1, 10/2       14
-------------------------------------------------------------------------------
11.03.99 - 24.03.99 včetně   01.04.99          31/1, 10/2, 20/2        14
-------------------------------------------------------------------------------
        25.03.99 - 07.04.99 včetně   15.04.99          20/2, 28/2, 10/3        14
-------------------------------------------------------------------------------
08.04.99 - 21.04.99 včetně   29.04.99          28/2, 10/3, 20/3        14
-------------------------------------------------------------------------------
22.04.99 - 05.05.99 včetně   13.05.99          10/3, 20/3, 31/3        14
-------------------------------------------------------------------------------
06.05.99 - 19.05.99 včetně   28.05.99          31/3, 10/4, 20/4        14
-------------------------------------------------------------------------------
20.05.99 - 02.06.99 včetně   10.06.99          10/4, 20/4, 30/4        14
-------------------------------------------------------------------------------
03.06.99 - 16.06.99 včetně   24.06.99          30/4, 10/5, 20/5        14
-------------------------------------------------------------------------------
17.06.99 - 30.06.99 včetně   08.07.99          10/5, 20/5, 31/5        14
-------------------------------------------------------------------------------
01.07.99 - 14.07.99 včetně   22.07.99          20/5, 31/5, 10/6        14
-------------------------------------------------------------------------------
15.07.99 - 28.07.99 včetně   05.08.99          31/5, 10/6, 20/6        14
-------------------------------------------------------------------------------
20.07.99 - 11.08.99 včetně   19.08.99          20/6, 30/6, 10/7        14
-------------------------------------------------------------------------------
12.08.99 - 25.08.99 včetně   02.09.99          30/6, 10/7, 20/7        14
-------------------------------------------------------------------------------
26.08.99 - 08.09.99 včetně   16.09.99          20/7, 31/7, 10/8        14
-------------------------------------------------------------------------------
09.09.99 - 22.09.99 včetně   30.09.99          31/7, 10/8, 20/8        14
-------------------------------------------------------------------------------
23.09.99 - 06.10.99 včetně   14.10.99          10/8, 20/8, 31/8        14
-------------------------------------------------------------------------------
07.10.99 - 20.10.99 včetně   27.10.99          31/8, 10/9, 20/9        14
-------------------------------------------------------------------------------
21.10.99 - 03.11.99 včetně   11.11.99          10/9, 20/9, 30/9        14
-------------------------------------------------------------------------------
04.11.99 - 17.11.99 včetně   25.11.99          30/9, 10/10, 20/10      14
-------------------------------------------------------------------------------
18.11.99 - 01.12.99 včetně   09.12.99          10/10, 20/10, 31/10     14
-------------------------------------------------------------------------------
02.12.99 - 15.12.99 včetně   23.12.99          31/10, 10/11, 20/11     14
-------------------------------------------------------------------------------
16.12.99 - 29.12.99 včetně   06.01.2000        10/11, 20/11, 30/11     14
-------------------------------------------------------------------------------
30.12.99 - 12.01.
           2000 včetně       20.01.2000        20/11, 30/11, 10/12     14
-------------------------------------------------------------------------------
13.01.   - 26.01.
2000       2000 včetně       03.02.2000        30/11, 10/12, 20/12     14
-------------------------------------------------------------------------------

1) Opatření ČNB ze dne 17. 12. 1998, kterým se stanoví minimální výše likvidních prostředků, zveřejněné ve Sbírce zákonů č. 3/1999.
2) § 26 odst. 1 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance.
* Údaje k 10. 1. a 20. 1. 1999 z výkazu V(ČNB)21-09 "Vybrané údaje dekádního přehledu aktiv a pasív.