VYHLÁŠKA ze dne 7. dubna 2004 o obsahu informačních povinností obchodníka s cennými papíry a způsobu jejich plnění

267

VYHLÁŠKA
ze dne 7. dubna 2004
o obsahu informačních povinností obchodníka s cennými papíry
a způsobu jejich plnění






      Komise pro cenné papíry stanoví podle § 199 odst. 2 písm. g) ve spojení s § 16 odst. 7 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, (dále jen ,,zákon"):


§ 1

Předmět úpravy

      (1)  Tato vyhláška upravuje způsob předkládání výroční zprávy a konsolidované výroční zprávy (dále jen ,,výroční zpráva")¹) obchodníkem s cennými papíry Komisi pro cenné papíry (dále jen ,,Komise") a způsob jejich uveřejňování, způsob uveřejňování informací o hospodářské situaci obchodníka s cennými papíry, o druzích a rozsahu poskytnutých investičních služeb a dále způsob informování Komise o

a)

hospodářské situaci obchodníka s cennými papíry,

b)

druzích a rozsahu poskytnutých investičních služeb,

c)

všech regulovaných trzích a osobách, jejichž prostřednictvím prováděl pokyny zákazníků,

d)

obchodech, které uzavřel nebo obstaral prostřednictvím regulovaných trhů nebo jiných osob,

e)

objemu majetku zákazníků,

f)

osobách, které na nich měly kvalifikovanou účast nebo které s nimi byly úzce propojeny,

g)

kapitálové přiměřenosti.

      (2)  Na zahraniční osobu se sídlem v jiném členském státu Evropské unie, která poskytuje investiční služby v České republice prostřednictvím organizační složky (§ 24 zákona), a zahraniční osobu se sídlem ve státě, který není členským státem Evropské unie, která poskytuje investiční služby v České republice prostřednictvím organizační složky (§ 28 zákona), se vztahuje § 2, 3, 6 a 7 této vyhlášky. Osoba podle věty první informuje podle § 3 odst. 3 až 6 jen o skutečnostech, které se týkají poskytování služeb prostřednictvím organizační složky.

      (3)  Na zahraniční osobu se sídlem v jiném členském státu Evropské unie, která poskytuje investiční služby v České republice bez zřízení organizační složky (§ 25 zákona), se vztahuje § 3 odst. 3 až 6, § 6 a § 7 odst. 2 a 3 této vyhlášky. Osoba podle věty první informuje podle věty první jen o skutečnostech, které se týkají poskytování služeb na území České republiky.


§ 2

Podoba, náležitosti a způsob předkládání výroční zprávy

(K § 16 odst. 1 zákona)

      Obchodník s cennými papíry předkládá Komisi výroční zprávu v listinné podobě ve dvou vyhotoveních a v elektronické podobě ve formě datové zprávy²) vypracované podle standardizovaného datového formuláře.


§ 3

Informování o hospodářské situaci, rozsahu poskytnutých investičních služeb a o dalších skutečnostech

(K § 16 odst. 2 zákona)

      (1)  Obchodník s cennými papíry, který není bankou, informuje o své hospodářské situaci v elektronické podobě ve formě datové zprávy²) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 1 této vyhlášky.

      (2)  Obchodník s cennými papíry, který je bankou, a Česká konsolidační agentura informují o své hospodářské situaci v elektronické podobě ve formě datové zprávy²) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 2 této vyhlášky. Obchodník s cennými papíry, který je bankou, splní povinnost dle tohoto odstavce též tím, že v elektronické podobě informuje Komisi o skutečnosti, že údaje o ekonomické situaci v elektronické podobě ve formě datové zprávy²) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 2 této vyhlášky, zaslal ve lhůtě stanovené zákonem České národní bance; informaci musí zaslat Komisi neprodleně po zaslání údajů České národní bance.

      (3)  Obchodník s cennými papíry informuje o druzích a rozsahu poskytnutých investičních služeb v elektronické podobě ve formě datové zprávy²) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 3 této vyhlášky.

      (4)  Obchodník s cennými papíry předkládá Komisi přehled o všech regulovaných trzích, včetně zahraničních, a osobách, jejichž prostřednictvím prováděl pokyny zákazníků s uvedením skutečností, které ovlivnily výběr těchto osob, a případného prospěchu, který od těchto osob obdržel jako odměnu za využití jejich služeb, v elektronické podobě ve formě datové zprávy²) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 4 této vyhlášky.

      (5)  Obchodník s cennými papíry informuje o obchodech, které uzavřel nebo obstaral, v elektronické podobě ve formě datové zprávy²) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 5 této vyhlášky.

      (6)  Obchodník s cennými papíry informuje Komisi o objemu zákaznického majetku v elektronické podobě ve formě datové zprávy²) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 6 této vyhlášky.


§ 4

Informování o kapitálové přiměřenosti

(K § 16 odst. 4 zákona)

      Obchodník s cennými papíry, který není bankou, informuje Komisi o své kapitálové přiměřenosti v elektronické podobě ve formě datové zprávy²) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 7 této vyhlášky.


§ 5

Informování Komise o všech osobách s kvalifikovanou účastí na obchodníkovi s cennými papíry a osobách úzce propojených s obchodníkem s cennými papíry

(K § 16 odst. 5 zákona)

      Obchodník s cennými papíry informuje Komisi o všech osobách s kvalifikovanou účastí na obchodníkovi s cennými papíry a všech osobách úzce propojených s obchodníkem s cennými papíry v elektronické podobě ve formě datové zprávy²) vypracované podle standardizovaného datového formuláře, jehož vzor je přílohou č. 8 této vyhlášky.


§ 6

Zasílání informací Komisi

      (1)  Zprávu nebo informaci, uvedenou v § 2 až 5 v elektronické podobě obchodník s cennými papíry odešle Komisi elektronickou poštou, na záznamovém médiu nebo na základě připojení prostřednictvím pevného telekomunikačního okruhu.³)

      (2)  K listinné podobě výroční zprávy musí být připojen podpis osoby oprávněné jednat jménem obchodníka s cennými papíry. Elektronická podoba zprávy nebo informace, uvedené v § 2 až 5 musí být opatřena zaručeným elektronickým podpisem⁴) založeným na kvalifikovaném certifikátu vydaném akreditovaným poskytovatelem certifikačních služeb.⁵)

      (3)  Standardizované datové formuláře výroční zprávy uveřejní Komise nejpozději do jednoho měsíce po skončení kalendářního roku na své internetové adrese.

      (4)  Standardizované datové formuláře informací, uvedených v § 3 až 5 uveřejní Komise nejpozději do jednoho měsíce po nabytí účinnosti této vyhlášky na své internetové adrese.


§ 7

Uveřejňování informací způsobem umožňujícím dálkový přístup

      (1)  Obchodník s cennými papíry, který není bankou, uveřejňuje informace dle § 3 odst. 1 za právě uplynulé kalendářní čtvrtletí v rozsahu stanoveném v příloze č. 9 této vyhlášky.

      (2)  Obchodník s cennými papíry uveřejňuje informace dle § 3 odst. 3 za právě uplynulé kalendářní čtvrtletí v rozsahu stanoveném v příloze č. 10 této vyhlášky.

      (3)  Zprávy a informace, které musí obchodník s cennými papíry podle zákona uveřejnit způsobem umožňujícím dálkový přístup, uveřejní obchodník s cennými papíry na své internetové adrese (URL adresa) způsobem, kterým podnikatelé v oboru kapitálového trhu obvykle uveřejňují informace o svých službách nebo produktech. Přitom zajistí zejména, aby

a)

internetová adresa byla veřejnosti bezplatně a bez omezení přístupná prostřednictvím datové sítě internet a aby jí bylo možné snadno obvyklým způsobem vyhledat podle obchodní firmy obchodníka s cennými papíry,

b)

uveřejňované informace měly podobu datového souboru vhodného ke stažení, v běžně používaném formátu,

c)

uveřejňované informace byly uvedeným způsobem dostupné nepřetržitě a beze změny po dobu nejméně dvou let.

§ 8

Zrušovací ustanovení

      Zrušuje se vyhláška č. 63/2004 Sb., kterou se stanoví pravidla pro plnění informační povinnosti obchodníka s cennými papíry.

§ 9

Účinnost

      Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem, kdy nabývá účinnosti zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, s výjimkou ustanovení § 3 odst. 5, které nabývá účinnosti 6 měsíců po tomto dni.




Člen prezidia vykonávající funkci předsedy:


Ing. Šimáček v. r.

––––––––––––––––––––

¹)

§ 21 odst. 1 a § 22 odst. 7 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.

²)

§ 2 písm. c) zákona č. 227/2000 Sb., o elektronickém podpisu a o změně některých dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů.

³)

§ 2 odst. 16 zákona č. 151/2000 Sb., o telekomunikacích a o změně dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů.

⁴)

§ 2 písm. b) zákona č. 227/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů.

⁵)

§ 11 zákona č. 227/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů.