Úřední sdělení ze dne 2.2.2001 o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv

2.2.2001 | Sbírka:  2/2001 (CBO) | Částka:  2/2001ASPI

Vztahy

Nadřazené: 6/1993 Sb.
Aktivní derogace: 11/2000 (CBO)
Pasivní derogace: 6/2001 (CBO)
2/2001
ÚŘEDNÍ SDĚLENÍ
ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY
ze dne 2. února 2001
o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv
Česká národní banka (dále jen "ČNB") podle § 25 a § 26 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů, stanoví pro tvorbu povinných minimálních rezerv (dále jen "PMR") tyto podmínky:
1. Povinné minimální rezervy udržuje banka a pobočka zahraniční banky (dále jen "banka") ve formě průměrného čtrnáctidenního stavu ve stanoveném procentním rozsahu z primárních závazků vůči nebankovním klientům. Banka je povinna vést tyto prostředky na svém účtě u ČNB. PMR se neúročí.
2. PMR bank a poboček zahraničních bank včetně stavebních spořitelen a Českomoravské záruční a rozvojové banky, a. s., činí 2 % ze všech primárních závazků vůči všem osobám s výjimkou bank.1) Tento stav se stává požadovanou průměrnou výší PMR v rozhodném období. Rozhodným obdobím je čtrnáctidenní cyklus začínající čtvrtkem 22. 2. 2001 a dále pak každým druhým čtvrtkem po tomto datu.
3. Stanovená výše PMR vychází z průměru tří stavů primárních závazků dle tří posledních po sobě jdoucích dekádních přehledů o stavu aktiv a pasív, uvedených v příloze.
4. Primární závazky se zjistí z dekádního přehledu o aktivech a pasívech V(ČNB)6-36, části 2 (Pasíva), datová oblast RIS50-03 (základní členění) a RIS50-04 (doplňkové údaje) podle vzorce:
    ř. 4 + ř. 19 + ř. 20 + ř. 24 základního členění + ř. 22 - ř. 25 doplňkových údajů

    ř.  4 základního členění - vklady orgánů státu a obdobných orgánů celkem
                               (při použití výkazu V(ČNB)21-09 ř. 2)
    ř. 19 základního členění - přijaté úvěry od orgánů státu a obdobných orgánů
                               (při použití výkazu V(ČNB)21-09 ř. 4)
    ř. 20 základního členění - vklady klientů celkem
                               (při použití výkazu V(ČNB)21-09 ř. 7)
    ř. 24 základního členění - přijaté úvěry od klientů
                               (při použití výkazu V(ČNB)21-09 ř. 9)
    ř. 22 doplňkových údajů  - emitované cenné papíry se splatností do 5 let
                               (při použití výkazu V(ČNB)21-09 ř. 12)
    ř. 25 doplňkových údajů  - emitované dluhopisy se splatností do 5 let registrované
                               v držení bank
                               (při použití výkazu V(ČNB)21-09 ř. 14)
5. Povinnosti tvorby PMR nepodléhají emitované dluhopisy s dobou splatnosti pět a více let od data vydání s výjimkou následujících případů:
a) emitent si vyhradí podle § 12 odst. 2 zákona č. 530/1990 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, možnost předčasného splacení dluhopisu v jeho nominální hodnotě, nebo v hodnotě vyšší - v prospektu uvedené, které bude uskutečněno do pěti let od data vydání dluhopisu,
b) emitent se zaváže vůči majiteli dluhopisu podle § 12 odst. 3 zákona č. 530/1990 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, k předčasnému splacení dluhopisu v jeho nominální hodnotě do pěti let od data vydání dluhopisu, které není vázáno na žádné jiné podmínky, než projevení vůle majitele dluhopisu žádat jeho předčasné splacení.
Pokud by se emitent zavázal pouze k předčasnému splacení dluhopisu na žádost majitele, který může toto předčasné splacení požadovat jen v případě, že nastanou podmínky pro předčasné splacení v emisních podmínkách specifikované, tato emise dluhopisů povinnosti tvorby PMR nepodléhá.
6. Banka je povinna si stanovenou výši PMR sama vypočítat a odsouhlasit telefonicky s ČNB, a to nejpozději den před zahájením nového cyklu. PMR se stanoví na celé koruny.
7. Při nepředložení jednoho dekádního přehledu, potřebného ke stanovení základny pro výpočet stanovené výše PMR, se základ vypočítá průměrem pouze ze dvou stavů, ale hodnota průměru se zvýší o 20 %. Při nepředložení dvou dekádních přehledů se vychází z jediného údaje, který se zvýší o 40 %. Na opožděné předložení dekádního přehledu či opravy po termínu stanoveném pro předložení tohoto výkazu není ČNB povinna brát pro příslušný cyklus zřetel.
8. Způsob výpočtu skutečně dosažené průměrné výše PMR se řídí:
a) časovým základem, kterým je vždy 14 dní,
b) skutečnými kreditními zůstatky účtu banky v clearingovém centru ČNB.
9. V případě nedodržení stanovené průměrné výše PMR zaplatí banka úrok ve výši dvojnásobku platné diskontní sazby,2) za dodatečný refinanční úvěr, zpětně kryjící chybějící průměrnou výši PMR v rozhodném čtrnáctidenním období. Úrok se stanoví z rozdílu mezi stanovenou výší a skutečně dosaženou výší PMR, sazby úroku za nedodržení PMR (dále jen "sazby úroku"), počtu dní rozhodného období, v němž došlo k nedodržení (tj. vždy 14 dní) a počtu dní v roce (365). Úrok zúčtuje ČNB inkasní formou k tíži vnitřního účtu bank pro zúčtování úroků. Inkaso provede ČNB vždy ve čtvrtek následujícího kalendářního týdne po skončení rozhodného období, tj. uprostřed následujícího cyklu PMR. Pokud na tento den připadne státní svátek, bude úrok zúčtován poslední pracovní den před tímto svátkem.
V případě změny sazby úroku za nedodržení PMR v průběhu rozhodného období se úrok za nedodržení průměrné výše PMR stanoví podle bodu 9 těchto podmínek, jako součet částek, při použití:
a) staré sazby úroku za kalendářní dny od prvního dne rozhodného období do dne předcházejícího dni splatnosti nové sazby úroku,
b) nové sazby úroku za kalendářní dny ode dne platnosti nové sazby úroku do konce rozhodného období.
10. Povinnost banky udržovat PMR končí počátkem rozhodného období povinných minimálních rezerv podle bodu 2 těchto podmínek, ve kterém zaniká povolení působit jako banka.3)
11. Ruší se Úřední sdělení České národní banky o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv zveřejněné ve Věstníku ČNB, částce 16/2000 ze dne 22. 12. 2000.
12. Podmínky vstupují v platnost 22. 2. 2001.
Viceguvernér
RNDr. Niedermayer, v. r.
Sekce bankovních obchodů Odpovědný zaměstnanec
Ing. Hiršalová,
tel. 02/2441 4472
Příl.1
Přehled termínů pro propočet PMR v roce 2001
------------------------------------------------------------------------------- -------
                                   Termín zúčtování  Dekádní přehled         Počet
PMR - udržovací období             úroku             aktiv a pasív           dní cyklu
od           do                    za nedodržení PMR
------------------------------------------------------------------------------- -------
28.12.2000 - 10.01.2001 včetně     18.01.2001        20/11, 30/11, 10/12     14
------------------------------------------------------------------------------- -------
11.01.2001 - 24.01.2001 včetně     01.02.2001        30/11, 10/12, 20/12     14
------------------------------------------------------------------------------- -------
25.01.2001 - 07.02.2001 včetně     15.02.2001        20/12, 31/12, 10/1*     14
------------------------------------------------------------------------------- -------
08.02.2001 - 21.02.2001 včetně     01.03.2001        31/12, 10/1,* 20/1*     14
------------------------------------------------------------------------------- -------
22.02.2001 - 07.03.2001 včetně     15.03.2001        20/1,* 31/1, 10/2       14
------------------------------------------------------------------------------- -------
08.03.2001 - 21.03.2001 včetně     29.03.2001        31/1, 10/2, 20/2        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
22.03.2001 - 04.04.2001 včetně     12.04.2001        20/2, 28/2, 10/3        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
05.04.2001 - 18.04.2001 včetně     26.04.2001                28/2, 10/3, 20/3        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
19.04.2001 - 02.05.2001 včetně     10.05.2001        10/3, 20/3, 31/3        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
03.05.2001 - 16.05.2001 včetně     24.05.2001        31/3, 10/4, 20/4        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
17.05.2001 - 30.05.2001 včetně     07.06.2001        10/4, 20/4, 30/4        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
31.05.2001 - 13.06.2001 včetně     21.06.2001        30/4, 10/5, 20/5        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
14.06.2001 - 27.06.2001 včetně     04.07.2001        10/5, 20/5, 31/5        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
28.06.2001 - 11.07.2001 včetně     19.07.2001        20/5, 31/5, 10/6        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
12.07.2001 - 25.07.2001 včetně     02.08.2001        31/5, 10/6, 20/6        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
26.07.2001 - 08.08.2001 včetně     16.08.2001        20/6, 30/6, 10/7        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
09.08.2001 - 22.08.2001 včetně     30.08.2001        30/6, 10/7, 20/7        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
23.08.2001 - 05.09.2001 včetně     13.09.2001        20/7, 31/7, 10/8        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
06.09.2001 - 19.09.2001 včetně     27.09.2001        31/7, 10/8, 20/8        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
20.09.2001 - 03.10.2001 včetně     11.10.2001        10/8, 20/8, 31/8        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
04.10.2001 - 17.10.2001 včetně     25.10.2001        31/8, 10/9, 20/9        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
18.10.2001 - 31.10.2001 včetně     08.11.2001        10/9, 20/9, 30/9        14
------------------------------------------------------------------------------- -------
01.11.2001 - 14.11.2001 včetně     22.11.2001        30/9, 10/10, 20/10      14
------------------------------------------------------------------------------- -------
15.11.2001 - 28.11.2001 včetně     06.12.2001        10/10, 20/10, 31/10     14
------------------------------------------------------------------------------- -------
29.11.2001 - 12.12.2001 včetně     20.12.2001        20/10, 31/11, 10/11     14
------------------------------------------------------------------------------- -------
13.12.2001 - 26.12.2001 včetně     03.01.2002        10/11, 20/11, 30/11     14
------------------------------------------------------------------------------- -------
27.12.2001 - 09.01.2002 včetně     17.01.2002        20/11, 30/11, 10/12     14
------------------------------------------------------------------------------- -------
10.01.2002 - 23.01.2002 včetně     31.01.2002        30/11, 10/12, 20/12     14
------------------------------------------------------------------------------- -------
1) Opatření ČNB ze dne 20. 5. 1999, kterým se stanoví minimální výše likvidních prostředků, zveřejněné ve Sbírce zákonů č. 43/1999.
2) § 26 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance.
3) § 7a) zákona č. 21/1992 Sb., o bankách.
* Údaje k 10. 1. a 20. 1. 2001 z výkazu V(ČNB)21-09 "Vybrané údaje dekádního přehledu aktiv a pasív.