VYHLÁŠKA ze dne 23. června 2008, kterou se mění vyhláška č. 605/2006 Sb., o některých informačních povinnostech obchodníka s cennými papíry, ve znění vyhlášky č. 242/2007 Sb.

234

VYHLÁŠKA
ze dne 23. června 2008,
kterou se mění vyhláška č. 605/2006 Sb.,
o některých informačních povinnostech obchodníka s cennými papíry,
ve znění vyhlášky č. 242/2007 Sb.






      Česká národní banka stanoví podle § 199 odst. 2 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 230/2008 Sb., (dále jen ˙zákon˙) a § 41 odst. 4 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění zákona č. 57/2006 Sb.:

Čl. I

      Vyhláška č. 605/2006 Sb., o některých informačních povinnostech obchodníka s cennými papíry, ve znění vyhlášky č. 242/2007 Sb., se mění takto:

      1.  V § 1 se na konci písmene c) tečka nahrazuje čárkou a doplňují se nová písmena d) až f), která včetně poznámky pod čarou č. 2 znějí:

˙d)

formu a způsob, kterým obchodník s cennými papíry informuje Českou národní banku o uzavřených obchodech s kótovanými investičními nástroji,

e)

údaje, které jsou za podmínek stanovených přímo použitelným předpisem Evropských společenství, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady upravující trhy finančních nástrojů²) součástí informace o obchodu podle písmene d),

f)

náležitosti, lhůty a způsob zasílání zpráv externího auditora nebo auditorské společnosti České národní bance o přiměřenosti opatření přijatých za účelem ochrany majetku zákazníka.

––––––––––––––––––––

²)

Čl. 13 odst. 3 a 4 nařízení Komise (ES) č. 1287/2006 ze dne 10. srpna 2006, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady 2004/39/ES, pokud jde o evidenční povinnosti investičních podniků, hlášení obchodů, transparentnost trhu, přijímání finančních nástrojů k obchodování a o vymezení pojmů pro účely zmíněné směrnice.˙.

      2.  V § 2 písm. a) se slova ˙podle datového souboru˙ zrušují.

      3.  V § 2 se na konci písmene b) tečka nahrazuje čárkou a doplňují se písmena c) a d), která znějí:

˙c)

zrušeným obchodem obchod, jehož právní důvod odpadl,

d)

kontaktní osobou osoba nebo osoby, které jménem obchodníka s cennými papíry předkládají výkazy České národní bance.˙.

      4.  V § 3 písmeno a) zní:

˙a)

výroční zprávu a konsolidovanou výroční zprávu způsobem uvedeným v § 6 odst. 3;˙.

      5.  V § 4 písm. d) se v úvodní části ustanovení za slova ˙§ 6˙ vkládají slova ˙odst. 1˙.

      6.  V § 4 písm. e) bodě 1 se slova ˙§ 6 odst. 1˙ nahrazují slovy ˙§ 7˙.

      7.  V § 4 písm. e) bodě 2 se slova ˙§ 6 odst. 1˙ nahrazují slovy ˙§ 7˙.

      8.  V § 4 písm. e) bodě 3 se slova ˙§ 6 odst. 1˙ nahrazují slovy ˙§ 7˙.

      9.  V § 4 se na konci písmene e) tečka nahrazuje čárkou a doplňuje se písmeno f), které zní:

˙f)

uzavřených obchodech s kótovanými investičními nástroji, jejich zrušení nebo změnách, zasláním výkazu MKT (ČNB) 40-97, vypracovaného podle datového souboru MOKAS40, způsobem uvedeným v § 7. Rozsah a struktura výkazu a způsob zaznamenání údaje o změně obchodu jsou uvedeny v příloze č. 16 k této vyhlášce.˙ .

      10.  V § 5 písm. c) se slova ˙§ 6 odst. 3˙ nahrazují slovy ˙§ 8a odst. 1˙.

      11.  V § 5 písm. e) se slova ˙§ 6 odst. 3˙ nahrazují slovy ˙§ 8a odst. 1˙.

      12.  V § 5 písm. g) se slova ˙§ 6˙ nahrazují slo- vy ˙§ 7˙.

      13.  § 6 včetně nadpisu a poznámek pod čarou č. 3 a 4 zní:

˙§ 6

Způsob zasílání některých informací

      (1)  Informaci uvedenou v § 3 písm. b) a § 4 písm. d) zasílá obchodník s cennými papíry České národní bance v elektronické podobě ve formě datové zprávy na adresu elektronické podatelny s jednoznačným označením informační povinnosti, nebo na pevném nosiči dat (CD, DVD). Datová zpráva musí být opatřena zaručeným elektronickým podpisem³) kontaktní osoby založeným na kvalifikovaném certifikátu.

      (2)  Hlášení podle § 5 písm. h) zasílané v listinné podobě musí být opatřeno podpisem osoby oprávněné jednat jménem nebo za obchodníka s cennými papíry. Obchodník s cennými papíry je zašle na adresu České národní banky s jednoznačnou identifikací informační povinnosti.

      (3)  Informaci uvedenou v § 3 písm. a) zašle obchodník s cennými papíry v elektronické podobě stanovené zvláštním právním předpisem o digitalizaci obchodního rejstříku⁴) na adresu elektronické podatelny České národní banky. Datová zpráva musí být opatřena zaručeným elektronickým podpisem kontaktní osoby. Pokud velikost datové zprávy neumožňuje zasílání elektronickou poštou, zašle obchodník s cennými papíry výroční zprávu a konsolidovanou výroční zprávu v elektronické podobě na pevném nosiči dat (CD, DVD).


––––––––––––––––––––

³)

§ 2 písm. b) zákona č. 227/2000 Sb., o elektronickém podpisu a o změně některých dalších zákonů (zákon o elektronickém podpisu), ve znění zákona č. 440/2004 Sb.

⁴)

§ 2 vyhlášky č. 562/2006 Sb., kterou se stanoví způsob převedení listin do elektronické podoby, způsob nakládání s převedenými listinami a obligatorní elektronická podoba listin (vyhláška o digitalizaci obchodního rejstříku).˙.

      14.  Za § 6 se vkládá nový § 6a, který včetně nadpisu zní:

˙§ 6a

Zpráva auditora

      (1)  Obchodník s cennými papíry je povinen zajistit, že jeho externí auditor nebo auditorská společnost předloží České národní bance zprávu o přiměřenosti opatření přijatých za účelem ochrany majetku zákazníka obdobně způsobem podle § 6 odst. 1 nebo 2

a)

v případě roční informace do 4 měsíců po skončení příslušného účetního období,

b)

bez zbytečného odkladu po zjištění nedostatků.

      (2)  Zpráva podle odstavce 1 písm. a) obsahuje alespoň údaje uvedené v příloze č. 17 k této vyhlášce. Zpráva podle odstavce 1 písm. b) obsahuje popis zjištěného nedostatku.˙.

      15.  § 7 až 9 včetně nadpisů a poznámek pod čarou č. 5 až 8 znějí:

˙§ 7

Zasílání informací prostřednictvím automatizovaného systému pro sběr dat

      (1)  Obchodník s cennými papíry zasílá České národní bance výkazy podle § 4 písm. a) až c) a e) a f) a § 5 písm. a) až g) v elektronické podobě ve formě datových zpráv prostřednictvím aplikace České národní banky pro sběr dat, která je dostupná způsobem umožňujícím dálkový přístup.

      (2)  Datové zprávy podle odstavce 1, s uvedením dat výkazu, zabezpečí obchodník s cennými papíry

a)

zaručeným elektronickým podpisem kontaktní osoby, založeným na kvalifikovaném certifikátu⁵), nebo

b)

elektronickou značkou založenou na kvalifikovaném systémovém certifikátu⁶).

      (3)  Obchodník s cennými papíry může namísto postupu podle odstavce 1 předávat výkazy České národní bance způsobem pro předávání a přejímání dat automatizovaných výkazů podle zvláštního právního předpisu upravujícího předkládání výkazů bankami⁷).

      (4)  Obchodník s cennými papíry může namísto postupu podle odstavců 1 a 3 poskytnout informaci podle § 4 písm. f) České národní bance prostřednictvím regulovaného trhu nebo mnohostranného obchodního systému tak, že zabezpečí, aby byla součástí informace o obchodech uzavřených na regulovaném trhu podle jiného právního předpisu o informačních povinnostech organizátora regulovaného trhu a provozovatele mnohostranného obchodního systému⁸).

§ 8

Oprava nesprávných a neúplných výkazů

      Pokud obchodník s cennými papíry zjistí, že údaje výkazu předaného České národní bance jsou nesprávné nebo neúplné, opravený výkaz a v případě potřeby i výkazy související předloží České národní bance bez zbytečného odkladu způsobem stanoveným pro splnění informační povinnosti a uvědomí Českou národní ban-ku o obsahu a důvodu opravy.

§ 9

Kontaktní osoby

      (1)  Obchodník s cennými papíry sdělí České národní bance

a)

jméno a příjmení kontaktní osoby,

b)

adresu pracoviště, telefonní číslo, faxové číslo a adresu elektronické pošty kontaktní osoby,

c)

údaje o vydaném kvalifikovaném certifikátu kontaktní osoby nebo údaj o kvalifikovaném systémovém certifikátu.

      (2)  Obchodník s cennými papíry sdělí České národní bance každou změnu údajů podle
odstavce 1.

––––––––––––––––––––

⁵)

§ 2 písm. l) zákona č. 227/2000 Sb., ve znění zákona č. 440/2004 Sb.

⁶)

§ 2 písm. m) zákona č. 227/2000 Sb., ve znění zákona č. 440/2004 Sb.

⁷)

Opatření České národní banky č. 1/2005, kterým se stanoví způsob předávání a přejímání dat automatizovaných výkazů předkládaných bankami a pobočkami zahraničních bank České národní bance, ve znění pozdějších změn.

⁸)

Vyhláška č. 236/2008 Sb., o informačních povinnostech organizátora regulovaného trhu a provozovatele mnohostranného obchodního systému.˙.

      16.  Za přílohu č. 15 se doplňují přílohy č. 16 a 17, které včetně nadpisů a poznámky pod čarou č. 9 znějí:

˙Příloha č. 16 k vyhlášce č. 605/2006 Sb.

Příloha č. 17 k vyhlášce č. 605/2006
Sb.

Příloha č. 17 k vyhlášce č. 605/2006
Sb.

˙Příloha č. 16 k vyhlášce č. 605/2006 Sb.

Příloha č. 17 k vyhlášce č. 605/2006
Sb.

Příloha č. 17 k vyhlášce č. 605/2006
Sb.



Čl. II

Přechodná ustanovení

      1.  Obchodník s cennými papíry poskytne České národní bance informace podle § 4 písm. f) vyhlášky č. 605/2006 Sb., ve znění této vyhlášky, poprvé ve vztahu k obchodům uzavřeným 1. listopadu 2008.

      2.  Obchodník s cennými papíry je povinen zajistit, že jeho externí auditor nebo auditorská společnost předloží zprávu podle § 6a odst. 1 písm. a) způsobem podle § 6 odst. 1 nebo 2 vyhlášky č. 605/2006 Sb., ve znění této vyhlášky, poprvé za rok 2008.

Čl. III

Zrušovací ustanovení

      Vyhláška č. 266/2004 Sb., o hlášení obchodů s investičními nástroji přijatými k obchodování na regulovaném trhu, se zrušuje.

Čl. IV

Účinnost

      Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. července 2008.




Guvernér:


doc. Ing. Tůma, CSc. v. r.