VYHLÁŠKA ze dne 23. června 2008 o informačních povinnostech provozovatele vypořádacího systému a centrálního depozitáře cenných papírů
Celé znění předpisu ve formátu PDF ke stažení ZDE
VYHLÁŠKA
ze dne 23. června 2008
o informačních povinnostech provozovatele vypořádacího systému
a centrálního depozitáře cenných papírů
Česká národní banka stanoví podle § 199 odst. 2 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 230/2008 Sb., (dále jen ˙zákon˙) k provedení § 87 a § 108 odst. 1:
Tato vyhláška stanoví lhůty pro zasílání informací a podkladů České národní bance potřebných pro výkon dohledu, podrobnosti o jejich obsahu, formě a způsobu zasílání provozovatelem vypořádacího systému a centrálním depozitářem cenných papírů (dále jen ˙centrální depozitář˙).
Pro účely této vyhlášky se rozumí
- a)
- výkazem strukturovaný soubor údajů vytvořený provozovatelem vypořádacího systému nebo centrálním depozitářem,
- b)
- datovým souborem seskupení údajů s předem definovanými datovými strukturami, které jsou popsány a přístupné jako celek v informačním systému České národní banky,
- c)
- přijetím transakce k vypořádání doručení všech příkazů nezbytných pro vypořádání transakce vypořádacímu systému,
- d)
- kontaktní osobou osoba nebo osoby, které jménem provozovatele vypořádacího systému nebo centrálního depozitáře předkládají výkazy České národní bance.
(1) Provozovatel vypořádacího systému informuje Českou národní banku formou a způsobem uvedeným v § 4 o
- a)
- transakci přijaté k vypořádání, způsobu a stavu vypořádání, o změnách transakce přijaté k vypořádání a změnách způsobu a stavu vypořádání zasláním výkazu MKT (ČNB) 80-97 ˙Informace o vypořádání transakcí˙ vypracovaného podle datového souboru MOKAS80, v rozsahu a struktuře podle bodu 1 přílohy k této vyhlášce, nejpozději do konce pracovního dne následujícího po dni, ve kterém byla transakce přijata k vypořádání nebo ve kterém došlo ke změně,
- b)
- účastnících vypořádacího systému zasláním výkazu MKT (ČNB) 65-97 ˙Informace o účastnících˙ vypracovaného podle datového souboru MOKAS65, v rozsahu a struktuře podle bodu 2 přílohy k této vyhlášce, do konce pracovního dne, ve kterém
- 1. se některý z účastníků stal nebo přestal být účastníkem vypořádacího systému, nebo
- 2. se dozvěděl o změně údajů poskytovaných o účastníkovi vypořádacího systému,
- c)
- investičních nástrojích přijatých k vypořádání zasláním výkazu MKT (ČNB) 82-97 ˙Informace o nástrojích přijatých k vypořádání˙ vypracovaného podle datového souboru MOKAS82, v rozsahu a struktuře podle bodu 3 přílohy k této vyhlášce, nejpozději do konce pracovního dne, jenž předchází dni, ke kterému se údaje nebo jejich změna vztahují; každá změna vyžaduje poskytnutí úplného výkazu.
(2) Provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář informuje Českou národní banku formou a způsobem uvedeným v § 5 o finanční situaci a výsledcích svého hospodaření v uplynulém čtvrtletí k poslednímu dni příslušného kalendářního čtvrtletí v rozsahu a struktuře podle jiného právního předpisu upravujícího účetnictví nejpozději do 1 měsíce po uplynutí příslušného kalendářního čtvrtletí.
(3) Provozovatel vypořádacího systému informuje Českou národní banku formou a způsobem uvedeným v § 5 o
- a)
- provozních dnech vypořádacího systému nejpozději 2 pracovní dny před prvním dnem období, ke kterému se vztahuje
- 1. kalendář provozních dnů, nebo
- 2. změna v kalendáři provozních dnů,
- b)
- číselnících používaných provozovatelem vypořádacího systému ve výkazech podle odstavce 1 nejpozději 2 pracovní dny před provozním dnem, ke kterému se změna v údajích vztahuje.
(4) Provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář předává České národní bance formou a způsobem podle § 5
- a)
- výroční zprávu a konsolidovanou výroční zprávu do 6 měsíců po skončení účetního období a
- b)
- údaje o osobách, které na nich měly v době konání valné hromady kvalifikovanou účast1), do 1 měsíce od konání valné hromady; přitom upřesní povahu vztahů s těmito osobami.
(5) Má-li provozovatel vypořádacího systému nebo centrální depozitář jen jediného akcionáře, předává údaje o tomto akcionáři uvedené v odstavci 4 písm. b) do 1 měsíce po rozhodnutí akcionáře při výkonu působnosti valné hromady.
(6) Provozovatel vypořádacího systému nepředává informace podle odstavců 2, 4 a 5, pokud je poskytuje České národní bance podle jiného právního předpisu2) ve srovnatelném rozsahu.
(1) Provozovatel vypořádacího systému zasílá České národní bance výkazy podle § 3 odst. 1 v elektronické podobě ve formě datových zpráv prostřednictvím aplikace České národní banky pro sběr dat, která je dostupná způsobem umožňujícím dálkový přístup.
(2) Datové zprávy podle odstavce 1 s uvedením dat výkazu opatří provozovatel vypořádacího systému
- a)
- zaručeným elektronickým podpisem kontaktní osoby založeným na kvalifikovaném certifikátu3), nebo
- b)
- elektronickou značkou založenou na kvalifikovaném systémovém certifikátu4).
(1) Informace podle § 3 odst. 2 až 5 zasílá provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář České národní bance v elektronické podobě ve formě datové zprávy na adresu elektronické podatelny s jednoznačným označením informační povinnosti, nebo na pevném nosiči dat (CD, DVD). Datová zpráva musí být opatřena zaručeným elektronickým podpisem kontaktní osoby založeným na kvalifikovaném certifikátu.
(2) Výroční zprávu a konsolidovanou výroční zprávu, která se podle jiného právního předpisu o účetnictví5) ukládá do sbírky listin obchodního rejstříku prostřednictvím České národní banky, zašle provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář České národní bance v elektronické podobě stanovené jiným právním předpisem o digitalizaci obchodního rejstříku6) způsobem podle odstavce 1. Pokud velikost zprávy neumožňuje zasílání elektronickou poštou, zašle provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář výroční zprávu a konsolidovanou výroční zprávu České národní bance na pevném nosiči dat (CD, DVD).
Pokud provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář zjistí, že údaje výkazu předaného České národní bance jsou nesprávné nebo neúplné, postupuje způsobem uvedeným v § 3 a neprodleně uvědomí Českou národní banku o obsahu a důvodech oprav.
(1) Provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář sdělí České národní bance
- a)
- jméno a příjmení kontaktní osoby,
- b)
- adresu pracoviště, telefonní, faxové číslo a adresu elektronické pošty kontaktní osoby,
- c)
- údaje o vydaném kvalifikovaném certifikátu kontaktní osoby nebo údaj o kvalifikovaném systémovém
certifikátu.
(2) Provozovatel vypořádacího systému a centrální depozitář sdělí České národní bance každou změnu údajů podle odstavce 1.
1. Provozovatel vypořádacího systému plní informační povinnosti podle § 3 odst. 1 písm. a) této vyhlášky od 1. července 2009.
2. Provozovatel vypořádacího systému splní informační povinnosti podle § 3 odst. 1 písm. b) a c) a § 3 odst. 3 poprvé do 1. července 2009.
Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. července 2008.
v. r.
Příloha k vyhlášce č. 235/2008 Sb.
––––––––––––––––––––
- 1)
- § 2 odst. 1 písm. e) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů.
- 2)
- Například vyhláška č. 605/2006 Sb., o některých informačních povinnostech obchodníka s cennými papíry, ve znění pozdějších předpisů.
- 3)
- § 2 písm. l) zákona č. 227/2000 Sb., o elektronickém podpisu a o změně některých dalších zákonů (zákon o elektronickém podpisu), ve znění zákona č. 440/2004 Sb.
- 4)
- § 2 písm. m) zákona č. 227/2000 Sb., ve znění zákona č. 440/2004 Sb.
- 5)
- § 21a odst. 4 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.
- 6)
- § 2 vyhlášky č. 562/2006 Sb., kterou se stanoví způsob převedení listin do elektronické podoby, způsob nakládání s převedenými listinami a obligatorní elektronická podoba listin (vyhláška o digitalizaci obchodního rejstříku).
