VYHLÁŠKA ze dne 30. června 2010, kterou se mění vyhláška č. 269/2004 Sb., o náležitostech a přílohách žádostí podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování

224

VYHLÁŠKA
ze dne 30. června 2010,
kterou se mění vyhláška č. 269/2004 Sb., o náležitostech a přílohách žádostí
podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování






      Česká národní banka stanoví podle § 139 písm. i) zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění zákona č. 296/2007 Sb., k provedení § 58 odst. 3, § 61, § 63 odst. 2, § 65, § 66 odst. 3, § 67 odst. 2, § 68 odst. 2, § 71 odst. 4, § 72 odst. 2, § 96 odst. 2, § 100 odst. 3 a § 101 odst. 3 tohoto zákona:

Čl. I

      Vyhláška č. 269/2004 Sb., o náležitostech a přílohách žádostí podle zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, se mění takto:

      1.  V § 2 odst. 2 písm. a) se slova ˙výpis z evidence Rejstříku trestů, který není starší než 3 měsíce; zahraniční fyzická osoba předloží též dokument obdobného charakteru vydaný příslušným orgánem ve státě trvalého bydliště, ve státě, jehož je státním občanem, není-li totožný se státem trvalého bydliště, jakož i ve státech, ve kterých se tato˙ nahrazují slovy ˙doklad obdobný výpisu z evidence Rejstříku trestů ne starší 3 měsíců vydaný cizím státem, jehož je fyzická osoba občanem, jakož i cizím státem, ve kterém se fyzická˙.

      2.  V § 2 odst. 2 se písmeno b) včetně poznámky pod čarou č. 3 zrušuje.

Dosavadní písmena c) až i) se označují jako písmena b) až h).

      3.  V § 2 odst. 2 písm. d) se za slova ˙pro nedostatek majetku˙ vkládají slova ˙nebo byl zamítnut insolvenční návrh pro nedostatek majetku dlužníka nebo bylo ve věci posuzované osoby vydáno rozhodnutí o úpadku˙.

      4.  V § 2 odst. 3 se slovo ˙dozoru˙ nahrazuje slovem ˙dohledu˙ na všech třech místech, slovo ˙dozor˙ se nahrazuje slovem ˙dohled˙ a slova ˙Komise pro cenné papíry (dále jen ˙Komise˙)˙ se nahrazují slovy ˙České národní banky˙.

      5.  V § 3 se odstavec 5 zrušuje.

Dosavadní odstavce 6 až 11 se označují jako odstavce 5 až 10.

      6.  V § 3 odst. 6 se věta druhá nahrazuje větou ˙To neplatí pro veřejnou listinu vydanou správním úřadem cizího státu, se kterým má Česká národní banka uzavřenou dohodu o spolupráci; seznam těchto úřadů uveřejní Česká národní banka způsobem umožňujícím dálkový přístup.˙.

      7.  V § 3 odst. 8 se slovo ˙Komisi˙ nahrazuje slovy ˙České národní bance˙.

      8.  V § 4 odst. 1 se vkládá nové písmeno a), které zní:

˙a)

návrh obchodní firmy investiční společnosti,˙.

Dosavadní písmena a) až c) se označují jako písmena b) až d).

      9.  V § 4 odst. 1 písm. b) se slova ˙čistého obchodního majetku˙ nahrazují slovy ˙vlastního kapitálu˙.

      10.  V § 5 odst. 1 písm. f) se za slova ˙kvalifikovanou účastí na investiční společnosti˙ vkládají slova ˙ , včetně graficky znázorněných vztahů mezi těmito osobami,˙.

      11.  V § 5 odst. 1 písm. g) se slovo ˙dozoru˙ nahrazuje slovem ˙dohledu˙.

      12.  V § 5 odst. 1 písmeno h) včetně poznámky pod čarou č. 8a zní:

˙h)

skutečně zamýšlený a realistický plán obchodní činnosti na první 3 roky činnosti v rozsahu údajů účetní závěrky podle jiného právního předpisu^8a) spolu s komentářem k jeho jednotlivým položkám, který zejména obsahuje základní východiska, na nichž je obchodní plán postaven,

––––––––––––––––––––

^8a)

Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.˙.

      13.  V § 5 odst. 1 písm. j) se slovo ˙předpisu˙ nahrazuje slovem ˙předpisu^8b)˙.

Poznámka pod čarou č. 8b zní:

––––––––––––––––––––

˙^8b)

§ 74 odst. 1 zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů. Vyhláška č. 347/2004 Sb., o způsobu plnění pravidel obezřetného podnikání a pravidel organizace vnitřního provozu investiční společnosti a investičního fondu.˙.

      14.  V § 5 odst. 3 písm. b) se za slovo ˙depozitářem˙ vkládají slova ˙ , včetně jeho písemného příslibu k výkonu činnosti depozitáře,˙.

      15.  V § 7 odst. 1 písm. e) se za slovo ˙investováním˙ vkládají slova ˙ , případně poskytovala služby podle § 15 odst. 3 a 4 zákona,˙.

      16.  V § 8 se za písmeno d) vkládá nové písmeno e), které zní:

˙e)

údaje⁵) o investiční společnosti, která bude obhospodařovat majetek investičního fondu, jedná-li se o žádost o povolení k činnosti investičního fondu, jehož majetek bude obhospodařován investiční společností,˙.

Dosavadní písmena e) a f) se označují jako písmena f) a g).

      17.  V § 9 písm. e) se za slova ˙účast na investičním fondu˙ vkládají slova ˙ , včetně graficky znázorněných vztahů mezi těmito osobami˙.

      18.  V § 9 písm. f) se slovo ˙dozoru˙ nahrazuje slovem ˙dohledu˙.

      19.  V § 9 písmeno g) zní:

˙g)

skutečně zamýšlený a realistický plán obchodní činnosti investičního fondu na první 3 roky činnosti v rozsahu údajů účetní závěrky podle jiného právního předpisu^8a) spolu s komentářem k jeho jednotlivým položkám, který zejména obsahuje základní východiska, na nichž je obchodní plán postaven,˙.

      20.  V § 9 písm. i) se slovo ˙předpisu˙ nahrazuje slovem ˙předpisu^8b)˙.

      21.  V § 9 písm. k) se za slovo ˙smlouvy˙ vkládají slova ˙spolu s písemným příslibem depozitáře uzavřít tuto smlouvu˙.

      22.  V § 9 se písmeno l) zrušuje.

Dosavadní písmena m) a n) se označují jako písmena l) a m).

      23.  Za § 9 se vkládá nový § 9a, který včetně nadpisu zní:

˙§ 9a

Přílohy žádosti o povolení k činnosti investičního fondu, jehož majetek bude obhospodařován investiční společností

(K § 65 zákona)

      K žádosti podle § 8 žadatel připojí

a)

přílohy podle § 9 písm. a) až c), j), k),

b)

smlouvu o obhospodařování majetku investičního fondu, uzavřenou podle § 17 zákona, nebo návrh této smlouvy spolu s písemným příslibem investiční společnosti uzavřít tuto smlouvu,

c)

obchodní plán investiční společnosti zahrnující stručný popis strategie na následující 3 roky,

d)

skutečně zamýšlený a realistický obchodní plán investičního fondu na první 3 roky jeho činnosti v rozsahu údajů účetní závěrky podle jiného právního předpisu^8a) spolu s komentářem k jeho jednotlivým položkám, který zejména obsahuje základní východiska, na nichž je obchodní plán postaven,

e)

seznam vedoucích osob investičního fondu s údaji o těchto osobách, s vymezením jejich funkcí a s uvedením pravomocí, které jsou s těmito funkcemi spojeny,

f)

potvrzení investiční společnosti, která bude majetek investičního fondu obhospodařovat, že navržené vedoucí osoby investičního fondu mají znalosti, zkušenosti a důvěryhodnost potřebné pro vedení takového investičního fondu,

g)

seznam osob s kvalifikovanou účastí na investičním fondu, včetně graficky znázorněných vztahů mezi těmito osobami, s údaji o těchto osobách,

h)

seznam osob, které budou úzce propojeny s investičním fondem, včetně údajů o těchto osobách, a

i)

doklady o splnění věcných, personálních a organizačních předpokladů investiční společnosti pro obhospodařování investičního fondu obdobně podle § 5 odst. 1 písm. i) až k) a § 5 odst. 2 a 3.˙.

      24.  V § 11 písm. d) se za slovo ˙orgánu˙ vkládají slova ˙nebo dozorčího orgánu nebo jako osoba oprávněná jednat za právnickou osobu na základě jiné skutečnosti˙.

      25.  V § 13 odst. 1 písm. e) se za slovo ˙kapitálu˙ vkládají slova ˙nebo hodnoty majetku˙.

      26.  V § 13 odst. 1 písmeno m) zní:

˙m)

v případě žádosti o následný souhlas rovněž čestné prohlášení o tom, že žadatel nevykonával hlasovací práva spojená s cennými papíry, které nabyl bez souhlasu České národní banky, ani jinak neuplatňoval významný vliv na řízení investiční společnosti nebo investičního fondu, a zdůvodnění, proč žadatel nepožádal Českou národní banku o vydání souhlasu předchozího, a˙.

      27.  V § 13 odst. 3 se na konci textu písmene c) doplňují slova ˙ , a to za období posledních 10 let˙.

      28.  V § 13 se doplňuje nový odstavec 4, který zní:

      ˙(4)  Je-li žadatelem osoba, která žádá o nabytí účasti z důvodu obhospodařování majetku zákazníka, jehož součástí jsou investiční nástroje, není povinen dokládat přílohy podle odstavce 1 písm. e), f) a k).˙.

      29.  § 14 a 15 včetně nadpisů a poznámek pod čarou č. 12 a 13 znějí:

˙§ 14

Náležitosti žádosti o povolení k fúzi nebo rozdělení investiční společnosti nebo investičního fondu

(K § 96 odst. 2 zákona)

      Náležitosti žádosti o povolení fúze nebo rozdělení (dále jen ˙přeměna˙) investiční společnosti nebo investičního fondu jsou

a)

údaj o tom, jakým způsobem bude přeměna uskutečněna¹²) a jakou bude mít formu¹³),

b)

údaje⁵) o zúčastněných společnostech a obchodní firmě nástupnických společností,

c)

rozhodný den přeměny,

d)

zdůvodnění a zamýšlený časový harmonogram přeměny,

e)

v případě přeměny investiční společnosti údaje o tom, která z nástupnických společností bude obhospodařovat podílové fondy nebo investiční fondy dosud obhospodařované zúčastněnou společností, a také údaje o tom, která z nástupnických společností bude poskytovat služby týkající se majetku svěřeného zákazníky zúčastněné společnosti, a

g)

čestné prohlášení žadatele, že údaje uvedené v žádosti a jejích přílohách jsou pravdivé, aktuální a úplné.

§ 15

Přílohy žádosti o povolení k přeměně investiční společnosti nebo investičního fondu

(K § 96 odst. 2 zákona)

      K žádosti podle § 14 žadatel připojí

a)

projekt přeměny, obsahující zejména záměr žadatele, změny, ke kterým dojde v plánu obchodní činnosti, časový harmonogram, popis vlivů na výkon činnosti kolektivního investování, případně poskytování služeb podle § 15 odst. 3 a 4 zákona, popis začlenění organizačních útvarů a pracovních zařazení do nové organizační struktury a popis přesunu kompetencí, pokud tyto informace nejsou již obsaženy v jiných předkládaných dokumentech,

b)

společná zpráva nebo zprávy statutárních orgánů zúčastněných společností o přeměně, případně souhlasy s upuštěním od zpracování společné zprávy nebo zpráv o přeměně,

c)

znalecká zpráva nebo znalecké zprávy, případně souhlasy s upuštěním od zpracování znalecké zprávy nebo znaleckých zpráv,

d)

znalecký posudek nebo znalecké posudky, nejsou- -li součástí znalecké zprávy nebo znaleckých zpráv,

e)

účetní závěrky zúčastněných společností za poslední 3 účetní období; je-li zúčastněná společnost součástí konsolidačního celku, též konsolidovanou účetní závěrku za stejné období; pokud mají být tyto doklady podle jiného právního předpisu^8a) ověřeny auditorem, jsou předkládány ověřené auditorem,

f)

konečné účetní závěrky zúčastněných společností, zahajovací rozvaha rozdělované nebo nástupnické společnosti, případně mezitímní účetní závěrky, pokud konečná účetní závěrka byla sestavena z údajů ke dni, od něhož ke dni vyhotovení návrhu smlouvy o fúzi nebo smlouvy o rozdělení uplynulo více než 6 měsíců; pokud mají být tyto doklady podle jiného právního předpisu^8a) ověřeny auditorem, jsou předkládány ověřené auditorem,

g)

seznam vedoucích osob zúčastněných a nástupnických investičních společností nebo investičních fondů s uvedením jejich funkce a s přílohami podle § 11 za každou takovou osobu nebo v případě vedoucích osob investičního fondu, jehož majetek bude obhospodařován investiční společností, potvrzení investiční společnosti podle § 9a písm. f) za každou takovou osobu; v případě, že jde o jiné vedoucí osoby, než je člen statutárního orgánu nebo statutární orgán, uvede žadatel v seznamu dále, na základě jaké skutečnosti tyto osoby skutečně řídí tyto společnosti,

h)

uvedení skupin osob, mezi nimiž a právními nástupci osob zúčastněných na přeměně vznikne v důsledku přeměny úzké propojení,

i)

údaje o osobách⁵), které v důsledku přeměny nabudou kvalifikovanou účast na právním nástupci zúčastněných společností s uvedením výše podílu nebo jiné formy účasti na žadateli včetně grafického znázornění vztahů mezi těmito osobami a doklady pro posouzení vhodnosti těchto osob z hlediska zdravého a obezřetného vedení obdobně podle § 13; doklady podle § 13 nedokládají osoby, které v důsledku přeměny nabudou účast na investičním fondu, který má uzavřenou smlouvu o obhospodařování,

j)

stanovisko depozitáře fondu kolektivního investování k přeměně ve vztahu ke každému fondu kolektivního investování, jenž bude dotčen přeměnou,

k)

písemný souhlas s přeměnou udělený akcionáři investičního fondu, jedná-li se o fúzi investičního fondu s osobou, která nemá povolení k činnosti investičního fondu, a

l)

přehled změn ve skutečnostech posuzovaných podle příloh vyžadovaných v § 5, případně § 9 nebo 9a, ke kterým dojde v důsledku přeměny, a přílohy podle § 5, případně § 9 nebo 9a, které jsou dotčeny změnami v souvislosti s přeměnou.

––––––––––––––––––––

¹²)

§ 2 zákona č. 125/2008 Sb., o přeměnách obchodních společností a družstev, ve znění zákona č. 215/2009 Sb. a zákona č. 227/2009 Sb.

¹³)

§ 60 a 243 zákona č. 125/2008 Sb.˙.

      30.  V § 17 písmeno d) zní:

˙d)

doklady prokazující, že vlastní kapitál investiční společnosti, která má obhospodařovat podílový fond, odpovídá požadavkům na kapitálovou vybavenost¹⁴),˙.

      31.  V § 17 se na konci textu písmene e) doplňují slova ˙spolu s písemným příslibem depozitáře uzavřít tuto smlouvu˙.

      32.  V § 19 písmeno d) zní:

˙d)

počet podílníků a celkový počet podílových listů jimi držených,˙.

      33.  V § 23 se písmeno d) zrušuje.

Dosavadní písmena e) až i) se označují jako písmena d) až h).

      34.  V § 23 písm. g) se za slovo ˙splynutím˙ doplňují slova ˙ , spolu s písemným příslibem depozitáře uzavřít tuto smlouvu˙.

      35.  V § 27 odst. 1 písm. f) se slova ˙dozorového úřadu˙ nahrazují slovy ˙orgánu dohledu˙ a slovo ˙úřad˙ se nahrazuje slovem ˙orgán˙.

      36.  V § 27 odst. 1 písm. i) se slovo ˙dozoru˙ nahrazuje slovem ˙dohledu˙.

Čl. II

Účinnost

      Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. srpna 2010.




Guvernér:


doc. Ing. Tůma, CSc., v. r.