Úřední sdělení ze dne 5.12.1996 o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv

5.12.1996 | Sbírka:  16/1996 (CBO) | Částka:  16/1996ASPI

Vztahy

Nadřazené: 6/1993 Sb.
Aktivní derogace: 12/1996 (CBO)
Pasivní derogace: 1/1997 (CBO)
16/1996
Úřední sdělení
České národní banky
o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv
Česká národní banka (dále jen "ČNB") podle § 25 a § 26 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů a rozhodnutí bankovní rady ČNB ze dne 22. 10. 1996, stanoví pro tvorbu povinných minimálních rezerv (dále jen "PMR") tyto podmínky:
1. Povinné minimální rezervy udržuje banka a pobočka zahraniční banky (dále jen "banka") ve formě průměrného čtrnáctidenního stavu ve stanoveném procentním rozsahu z primárních závazků vůči nebankovním klientům. Banka je povinna vést tyto prostředky na svém účtě u ČNB. PMR se neúročí.
2. PMR činí u stavebních spořitelen a Českomoravské záruční a rozvojové banky, a. s., 4 % ze všech primárních závazků vůči všem osobám s výjimkou bank, u ostatních bank činí 11,5 % těchto závazků.1) Tento stav se stává požadovanou průměrnou výší PMR v rozhodném období. Rozhodným obdobím je čtrnáctidenní cyklus začínající čtvrtkem 26. 9. 1996 a dále pak každým druhým čtvrtkem po tomto datu.
3. Stanovená výše PMR vychází z průměru tří stavů primárních závazků dle tří posledních po sobě jdoucích a ČNB prověřených dekádních přehledů o stavu aktiv a pasív, uvedených v příloze.
4. Primární závazky se zjistí z dekádního přehledu o aktivech a pasívech podle vzorce:
    [ř. 60 + r. 75 + ř. 80 + ř. 87 + ad a) - ad b)]

     ř. 60 - vklady orgánů republiky a místních orgánů
     ř. 70 - vklady klientů celkem
     ř. 81 - přijaté úvěry od klientů
     ř. 87 - vklady klientů celkem v cizí měně
a) - emise obligací a obdobných dluhopisů se splatností do 5 let2)
b) - emitované pokladní poukázky a dluhopisy v držení ostatních bank se splatností do 5 let2)
5. Povinnosti tvorba PMR nepodléhají emitované dluhopisy s dobou splatnosti pět a více let od data vydání s výjimkou následujících případů:
a) emitent si vyhradí podle § 12 odst. 2 zákona č. 530/1990 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, možnost předčasného splacení dluhopisu v jeho nominální hodnotě, nebo v hodnotě vyšší - v prospektu uvedené, které bude uskutečněno do pěti let od data vydání dluhopisu,
b) emitent se zaváže vůči majiteli dluhopisu podle § 12 odst. 3 zákona č. 530/1990 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, k předčasnému splacení dluhopisu v jeho nominální hodnotě, které není vázáno na žádné jiné podmínky, než projevení vůle majitele dluhopisu žádat jeho předčasné splacení.
Pokud by se emitent zavázal pouze k předčasnému splacení dluhopisu na žádost majitele, který může toto předčasné splacení požadovat jen v případě, že nastanou podmínky pro předčasné splacení v emisních podmínkách specifikované, tato emise dluhopisů povinnosti tvorby PMR nepodléhá.
6. Banka je povinna si stanovenou výši PMR sama vypočítat a odsouhlasit telefonicky s ČNB. PMR se stanoví na celé koruny.
7. Při nepředložení jednoho dekádního přehledu, potřebného ke stanovení základny pro výpočet stanovené výše PMR, se základ vypočítá průměrem pouze ze dvou stavů, ale hodnota průměru se zvýší o 20 %. Při nepředložení dvou dekádních přehledů se vychází z jediného údaje, který se zvýší o 40 %. Na opožděné předložení dekádního přehledu či opravy po termínu stanoveném pro předložení tohoto výkazu nebere ČNB zřetel.
8. Způsob výpočtu skutečně dosažené průměrné výše PMR se řídí:
a) časovým základem, který je vždy 14 dní,
b) skutečnými kreditními zůstatky účtu banky v clearingovém centru ČNB, maximálně však:
- ve  výši  stanovené  PMR,  navýšené  o  10  %  u  bank se
         stanovenou  výší  PMR  1  mld. Kč  a  více,  přičemž tato
         započitatelná odchylka se stanoví na celé Kč.
         Zaokrouhlená  číslice,  po které následuje  číslice menší
         než 5, zůstává beze změny, zaokrouhlená číslice, po které
         následující  číslice 5  nebo větší  než 5,  se zvětšuje o
         jednu
       - ve výši  stanovené PMR navýšené o  100 mil. Kč u  bank se
         stanovenou výší pod 1 mld. Kč.
9. V případě nedodržení stanovené průměrné výše PMR zaplatí banka úrok3) ve výši platné lombardní sazby zvýšené o 6 % za dodatečný refinanční úvěr, zpětně kryjící chybějící průměrnou výši PMR v rozhodném čtrnáctidenním období. Úrok se stanoví z rozdílu mezi stanovenou výší a skutečně dosaženou výší PMR, sazby úroku za nedodržení PMR, počtu dní rozhodného období, v němž došlo k nedodržení (tj. vždy 14 dní) a počtu dní v roce (365). Úrok zúčtuje ČNB inkasní formou k tíži vnitřního účtu banky pro zúčtování úroků. Inkaso provede ČNB vždy ve čtvrtek následujícího kalendářního týdne po skončení rozhodného období, tj. uprostřed následujícího cyklu PMR. Pokud na tento den připadne státní svátek, bude úrok zúčtován poslední pracovní den před tímto svátkem.
10. Povinnost banky udržovat PMR končí počátkem rozhodného období povinných minimálních rezerv podle bodu 2, ve kterém je bance doručeno rozhodnutí ČNB o odnětí povolení působit jako banka nebo dnem, kdy banka ukončí svoji činnost na základě rozhodnutí valné hromady.
11. Ruší s Úřední sdělení České národní banky o podmínkách tvorby povinných minimálních rezerv zveřejněné ve Věstníku ČNB, částce 12/1996.
12. Podmínky vstupují v platnost 5. prosince 1996.
Vrchní ředitel
RNDr. Niedermayer, v. r.
Příloha: č. 1: Přehled termínů pro propočet PMR v roce 1996
Příloha: č. 2: Přehled termínů pro propočet PMR v roce 1997
Odpovědný zaměstnanec: Ing. Pulkráb,
tel. 02/2441 3473
Příl.1
Přehled termínů pro propočet PMR v roce 1996
------------------------------------------------------------------------------- -
                             Termín zúčtování  Dekádní přehled        Počet
   PMR - rozhodné období       sankce za        aktiv a pasív       dní cyklu
   od         do             nedodržení PMR
------------------------------------------------------------------------------- -
04.01.96 - 17.01.96 včetně      25.01.96       20/11, 30/11, 10/12     14
------------------------------------------------------------------------------- -
18.01.96 - 31.01.96 včetně      08.02.96       10/12, 20/12, 31/12     14
------------------------------------------------------------------------------- -
01.02.96 - 14.02.96 včetně      22.02.96       31/12, xx/xx, 20/1*     14
------------------------------------------------------------------------------- -
15.02.96 - 28.02.96 včetně      07.03.96       xx/xx, 20/1, 31/1*      14
------------------------------------------------------------------------------- -
29.02.96 - 13.03.96 včetně      21.03.96       20/1, 31/1, 10/2        14
------------------------------------------------------------------------------- -
14.03.96 - 27.03.96 včetně      04.04.96       10/2, 20/2, 29/2        14
------------------------------------------------------------------------------- -
28.03.96 - 10.04.96 včetně      18.04.96       20/2, 28/2, 10/3        14
------------------------------------------------------------------------------- -
11.04.96 - 24.04.96 včetně      02.05.96       28/2, 10/3, 20/3        14
------------------------------------------------------------------------------- -
25.04.96 - 08.05.96 včetně      16.05.96       20/3, 31/3, 10/4        14
------------------------------------------------------------------------------- -
09.05.96 - 22.05.96 včetně      30.05.96       31/3, 10/4, 20/4        14
------------------------------------------------------------------------------- -
23.05.96 - 05.06.96 včetně      13.06.96       20/4, 30/4, 10/5        14
------------------------------------------------------------------------------- -
06.06.96 - 19.06.96 včetně      27.06.96       30/4, 10/5,         20/5        14
------------------------------------------------------------------------------- -
20.06.96 - 03.07.96 včetně      11.07.96       10/5, 20/5, 31/5        14
------------------------------------------------------------------------------- -
04.07.96 - 17.07.96 včetně      25.07.96       31/5, 10/6, 20/6        14
------------------------------------------------------------------------------- -
18.07.96 - 31.07.96 včetně      08.08.96       10/6, 20/6, 30/6        14
------------------------------------------------------------------------------- -
01.08.96 - 14.08.96 včetně      22.08.96       20/6, 30/6, 10/7        14
------------------------------------------------------------------------------- -
15.08.96 - 28.08.96 včetně      05.09.96       10/7, 20/7, 31/7        14
------------------------------------------------------------------------------- -
29.08.96 - 11.09.96 včetně      19.09.96       20/7, 31/7, 10/8        14
------------------------------------------------------------------------------- -
12.09.96 - 25.09.96 včetně      03.10.96       31/7, 10/8, 20/8        14
------------------------------------------------------------------------------- -
26.09.96 - 09.10.96 včetně      17.10.96       20/8, 31/8, 10/9        14
------------------------------------------------------------------------------- -
10.10.96 - 23.10.96 včetně      31.10.96       31/8, 10/9, 20/9        14
------------------------------------------------------------------------------- -
24.10.96 - 06.11.96 včetně      14.11.96       20/9, 30/9, 10/10       14
------------------------------------------------------------------------------- -
07.11.96 - 20.11.96 včetně      28.11.96       30/9, 10/10, 20/10      14
------------------------------------------------------------------------------- -
21.11.96 - 04.12.96 včetně      12.12.96       20/10, 31/10, 10/11     14
------------------------------------------------------------------------------- -
05.12.96 - 18.12.96 včetně      23.12.96       31/10, 10/11, 20/11     14
------------------------------------------------------------------------------- -
19.12.96 - 01.01.97 včetně      09.01.97       10/11, 20/11, 30/11     14
------------------------------------------------------------------------------- -
02.01.97 - 15.01.97 včetně      23.01.97       20/11, 30/11, 10/12     14
------------------------------------------------------------------------------- -
Příl.2
Přehled termínů pro propočet PMR v roce 1997
------------------------------------------------------------------------------- -
                             Termín zúčtování  Dekádní přehled        Počet
   PMR - rozhodné období       sankce za        aktiv a pasív       dní cyklu
   od         do             nedodržení PMR
------------------------------------------------------------------------------- -
16.01.97 - 29.01.97 včetně      06.02.97       10/12, 20/12, 31/12     14
------------------------------------------------------------------------------- -
30.01.97 - 12.02.97 včetně      20.02.97       20/12, 31/12, 10/1*     14
------------------------------------------------------------------------------- -
13.02.97 - 26.02.97 včetně      06.03.97       10/1, 20/1, 31/1*       14
------------------------------------------------------------------------------- -
27.02.97 - 12.03.97 včetně      20.03.97       20/1, 31/1, 10/2*       14
------------------------------------------------------------------------------- -
13.03.97 - 26.03.97 včetně      03.04.97       10/2, 20/2, 29/2        14
------------------------------------------------------------------------------- -
27.03.97 - 09.04.97 včetně      17.04.97       20/2, 28/2, 10/3        14
------------------------------------------------------------------------------- -
10.04.97 - 23.04.97 včetně      01.05.97       28/2, 10/3, 20/3        14
------------------------------------------------------------------------------- -
24.04.97 - 07.05.97 včetně      15.05.97       20/3, 31/3, 10/4        14
------------------------------------------------------------------------------- -
08.05.97 - 21.05.97 včetně      29.05.97       31/3, 10/4, 20/4        14
------------------------------------------------------------------------------- -
22.05.97 - 04.06.97 včetně      12.06.97       20/4, 30/4, 10/5        14
------------------------------------------------------------------------------- -
05.06.97 - 18.06.97 včetně      26.06.97       30/4, 10/5, 20/5        14
------------------------------------------------------------------------------- -
19.06.97 - 02.07.97 včetně      10.07.97       10/5, 20/5, 31/5        14
------------------------------------------------------------------------------- -
03.07.97 - 16.07.97 včetně      24.07.97       31/5, 10/6, 20/6        14
------------------------------------------------------------------------------- -
17.07.97 - 30.07.97 včetně      07.08.97       10/6, 20/6, 30/6        14
------------------------------------------------------------------------------- -
31.07.97 - 13.08.97 včetně      21.08.97       20/6, 30/6, 10/7        14
------------------------------------------------------------------------------- -
14.08.97 - 27.08.97 včetně      04.09.97       10/7, 20/7, 31/7        14
------------------------------------------------------------------------------- -
28.08.97 - 10.09.97 včetně      18.09.97       20/7, 31/7, 10/8        14
------------------------------------------------------------------------------- -
11.09.97 - 24.09.97 včetně      02.10.97       31/7, 10/8, 20/8        14
------------------------------------------------------------------------------- -
25.09.97 - 08.10.97 včetně      16.10.97       20/8, 31/8, 10/9        14
------------------------------------------------------------------------------- -
09.10.97 - 22.10.97 včetně      30.10.97       31/8, 10/9, 20/9        14
------------------------------------------------------------------------------- -
23.10.97 - 05.11.97 včetně      13.11.97       20/9, 30/9, 10/10       14
------------------------------------------------------------------------------- -
06.11.97 - 19.11.97 včetně      27.11.97       30/9, 10/10, 20/10      14
------------------------------------------------------------------------------- -
20.11.97 - 03.12.97 včetně      11.12.97       10/10, 20/10, 31/10     14
------------------------------------------------------------------------------- -
04.12.97 - 17.12.97 včetně      25.12.97       31/10, 10/11, 20/11     14
------------------------------------------------------------------------------- -
18.12.97 - 31.12.97 včetně      09.01.98       10/11, 20/11, 30/11     14
------------------------------------------------------------------------------- -
01.01.98 - 14.01.98 včetně      22.01.98       20/11, 30/11, 10/12     14
------------------------------------------------------------------------------- -
1) Opatření ČNB ze dne 20. června 1996, kterým se stanoví minimální výše likvidních prostředků, zveřejněné ve Sbírce zákonů v částce 57 ze dne 25. 7. 1996.
2) Do doby nabytí platnosti změny výkazu V(ČNB-Ds) 6-36 k 1. 1. 1997 postupují banky v souladu s postupem, sděleným bankám dopisem oddělení řízení měnových operací ČNB, č. j. 188/1996-421 ze dne 12. 11. 1996.
3) § 26 odst. 1 zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance.
* Pro stanovení PMR se vychází pouze z průměru 2 stavů.
* Údaje k 10. 1. a 20. 1. 1997 z výkazu V(ČNB)21-09 "Vybrané údaje dekádního přehledu aktiv a pasív.