Novela zákona o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu

Rozvoj internacionalizace organizované kriminality a terorismu představuje pro demokracii nemalé hrozby, což si všechny ekonomicky vyspělé země velmi dobře uvědomují a vyvíjí značné úsilí vedoucí k preventivním i represivním opatřením. Základním motivem zákonodárců při tvorbě norem ztěžujících tzv. praní špinavých peněz je naplnění principu: trestná činnost se jejím pachatelům nesmí vyplácet!

Prezident republiky 19. června 2008 podepsal vládní návrh zákona 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, který nabude účinnosti 1.9.2008. Pro nepřehlednost a částečnou nesrozumitelnost způsobenou několika novelami dosavadního zákona 61/1996 Sb., se zákonodárci rozhodli vytvořit zcela nový předpis s přehlednější systematikou.

Přijetím návrhu zákona proti tzv. praní špinavých peněz došlo k transpozici směrnice 2005/60/ES do českého právního řádu, přestože lhůta stanovená pro její promítnutí do vnitrostátního práva členských zemí vypršela v prosinci 2007. Zřejmě největší zásah do běžného života bude znamenat povinnost identifikace účastníka obchodu při každé transakci převyšující částku 1000,- eur. Doposud tato povinnost existovala pouze u částek přesahujících 100 000,- korun. V rámci prevence legalizace výnosů z trestné činnosti současně také dochází k rozšíření povinností bankovních ústavů, ale také například obchodníků s drahými kovy nebo kameny. Podezřelé obchody musí nově také povinně evidovat advokáti, notáři, auditoři nebo soudní exekutoři. Další novinkou je povinnost výše uvedených odpovědných institucí doložit u všech transakcí nad 15 000,- eur jejich smysl a účel a zároveň původ použitých peněz. Obecně získávají povinnost dle zákona evidovat hotovostní transakce v hodnotě 15 000,- eur a vyšší mimo jiné všichni podnikatelé a právnické osoby, které nejsou podnikateli. Dle ustanovení nového zákona se dohledu nevyhnou ani politicky exponované osoby jako jsou například ministři, senátoři, poslanci, soudci Ústavního soudu, vysoce postavení vojáci a diplomaté. Platí to ovšem pouze pro osoby, které mají bydliště mimo ČR nebo svoji funkci mimo ČR vykonávají.

Roman Kyral

CÍSAŘ, ČEŠKA, SMUTNÝ a spol.
Advokátní kancelář / Cabinet d'avocats / The law office

Tel: +420 224 827 884
Fax: +420 224 827 879
Email: ak@akccs.cz

Roman Kyral ( CÍSAŘ, ČEŠKA, SMUTNÝ a spol. )

3. 12. 2008