Státní banka československá stanoví podle § 43 odst. 2 písm.
a) zákona č. 22/1992 Sb., o Státní bance československé:
Zřizování, vedení a rušení účtů
§ 2
Banky provádějí mezibankovní platební styk výlučně
prostřednictvím zúčtovacího centra Státní banky československé
(dále jen "zúčtovací centrum").
§ 3
(1) Zúčtovací centrum zřídí každé bance účet platebního styku
v československých korunách a v těchto cizích měnách: americký
dolar (USD), anglická libra (GBP), jednotka Evropského
společenství (ECU), francouzský frank (FRF), německá marka (DEM),
rakouský šilink (ATS), švýcarský frank (CHF) (dále jen "účet
platebního styku"). Zúčtovací centrum může zřídit účty platebního
styku i v jiných cizích měnách.
(2) Před zřízením účtu platebního styku jsou banky povinny
zúčtovacímu centru
a) předložit výpis z obchodního rejstříku,
b) předložit podpisový vzor osob oprávněných podepisovat písemné
příkazy k zúčtování a smlouvy se zúčtovacím centrem (§ 6);
podpisový vzor musí být podepsán statutárním orgánem banky,
c) sdělit zvláštní kódy přístupu k účtům platebního styku.
§ 4
Banky jsou povinny oznamovat zúčtovacímu centru bez odkladu
všechny změny údajů předaných mu při zřízení účtu platebního styku
(zejména změnu názvu, sídla banky, osob oprávněných disponovat s
účtem platebního styku, ustavení likvidátora).
§ 5
Zanikne-li banka nebo ukončí-li výkon platebního styku a
zúčtování, zruší zúčtovací centrum její účty platebního styku.
§ 6
Před zřízením účtu platebního styku nebo současně s ním
uzavře zúčtovací centrum s bankou písemnou smlouvu o předávání dat
platebního styku, která musí obsahovat:
a) místo, způsob a čas předávání dat platebního styku,
b) náležitosti, formát a strukturu dat platebního styku,
c) jmenovité určení osob odpovědných v bance a v zúčtovacím centru
za úplnost a správnost předaných dat platebního styku,
d) podmínky úročení účtů platebního styku, nebylo-li od úročení
upuštěno,
e) stanovení odměn za provádění mezibankovního platebního styku a
způsob jejich vybírání.
Mezibankovní platební styk
§ 7
Banky vedou ve svém účetnictví účty odpovídající účtům
platebního styku (zrcadlové účty). Na těchto účtech jsou banky
povinny účtovat v časovém i hodnotovém souladu s účtováním na
účtech platebního styku.
§ 8
(1) Banky předávají zúčtovacímu centru data platebního styku
prostřednictvím technických nosičů dat nebo dálkového přenosu dat.
Na tiskopisech předávají banky pouze příkazy k vzájemným převodům
peněžních prostředků (bankovní převody).
(2) Náležitosti, formát a strukturu dat platebního styku
stanoví Státní banka československá.
(3) Data platebního styku předávaná zúčtovacímu centru
prostřednictvím technických nosičů dat nebo dálkového přenosu dat
musí být zajištěna proti zneužití v souladu s technikou předávání
dat platebního styku. Tiskopisy předávané zúčtovacímu centru musí
být opatřeny dvěma podpisy osob uvedených v podpisovém vzoru
banky.
(4) Banky jsou povinny předávat zúčtovacímu centru ke
zpracování data platebního styku, která lze jednoznačně rozlišit
podle údaje identifikace prvotního dokladu (ID).
§ 9
Mezibankovní platební styk se uskutečňuje formou:
a) příkazu k úhradě,
b) příkazu k inkasu (§ 10),
c) příkazu z třetí strany za podmínek stanovených Státní bankou
československou.
§ 10
Příkaz k inkasu jsou banky oprávněny provést:
a) na základě příkazu k inkasu převzatého od svého klienta, byl-li
inkasní způsob placení dohodnut mezi plátcem a jeho bankou nebo
stanoven zvláštními předpisy;3) oprávněnost použití příkazu k
inkasu ověřuje banka plátce,
b) byl-li tento způsob mezi bankami předem písemně dohodnut,
c) na základě pravomocného a vykonatelného rozhodnutí příslušných
státních orgánů.
§ 11
Zúčtovací centrum provádí pouze formální kontrolu a zkoumá
úplnost předávaných dat platebního styku. Zúčtovací centrum
nezkoumá zejména:
a) oprávněnost použití příkazu k inkasu,
b) splatnost předávaných dat,
c) správnost bankovního spojení (§ 12) a dalších zúčtovacích
údajů.
§ 12
(1) Bankovním spojením se pro účely této vyhlášky rozumí
číslo účtu a identifikační kód banky, popřípadě označení klienta a
identifikační kód banky.
(2) Čísla účtů používaných v mezibankovním platebním styku
obsahují nejvíce 16 číselných znaků v členění na část obsahující
nejvíce 6 číselných znaků a část obsahující nejvíce 10 číselných
znaků; tyto části jsou samostatně zajišťovány kontrolní číslicí na
modulo 11.
§ 13
(1) Zúčtovací centrum odpovídá za to, že budou zúčtovány
pouze platby kryté zůstatkem na účtě platebního styku.
(2) Zúčtovací centrum zúčtovává data platebního styku předaná
bankou do výše kreditního zůstatku účtu platebního styku,
popřípadě do výše limitu debetního zůstatku povoleného Státní
bankou československou.
§ 14
(1) Banky jsou povinny zajišťovat na svých účtech platebního
styku dostatek peněžních prostředků k vyrovnávání svých závazků.
(2) Zjistí-li zúčtovací centrum, že na účtě platebního styku
není dostatek peněžních prostředků, vyzve banku, aby si opatřila
peněžní prostředky potřebné k vyrovnání svých závazků. Zúčtovací
centrum současně přestane provádět platby k tíži účtu platebního
styku, a to až do doby vyrovnání nedostatku prostředků; platby ve
prospěch tohoto účtu běžně provádí.
(3) Nemá-li banka dostatek peněžních prostředků na účtě
platebního styku v době denní účetní uzávěrky (§ 18 odst. 1),
vrátí zúčtovací centrum bance příkazy k zúčtování bez jejich
provedení.
§ 15
(1) Banka může se zúčtovacím centrem dohodnout, že se při
nedostatku peněžních prostředků na účtě platebního styku převedou
peněžní prostředky automaticky na tento účet z jiného účtu téže
nebo jiné banky, vedeného u Státní banky československé. Banka je
oprávněna dohodnout se zúčtovacím centrem minimální výši takového
převodu peněžních prostředků.
(2) Banka může se zúčtovacím centrem dohodnout, že se
kreditní zůstatek účtu platebního styku nebo jeho část převádí
automaticky po skončení denní účetní uzávěrky na jiný účet téže
nebo jiné banky, vedený u Státní banky československé.
§ 16
Zúčtovací centrum neprovádí převody peněžních prostředků mezi
účty platebního styku v různých měnách ani konverzi z jedné měny
do druhé.
§ 17
(1) Zúčtovací centrum zúčtuje přijaté jednotlivé položky na
účtech platebního styku. Zpracované položky předává zúčtovací
centrum bankám, které vedou účty příjemců plateb.
(2) Data platebního styku, která mají být zúčtována k tíži
účtu druhé banky, předává pořizující banka neúčetním způsobem.
Přejímající banka zúčtuje tato data platebního styku jako prvotní
zúčtování (operace na novo).
§ 18
(1) Banky mohou předávat data platebního styku zúčtovacímu
centru v průběhu jeho provozní doby. Denní účetní uzávěrka na
účtech platebního styku se provádí v dohodnutém čase (§ 6), data
platebního styku předaná po této době jsou zúčtovacím centrem
zpracována jako data předaná následující pracovní den. K datu
disponibility prostředků na účtě (valutě) uvedené v položce
zúčtovací centrum nepřihlíží.
(2) Banky předávají zúčtovacímu centru data platebního styku
nejpozději následující pracovní den po jejich zúčtování ve svém
účetnictví. Zúčtovací centrum provádí zúčtování na účtech
platebního styku týž den bez ohledu na splatnost příkazů k
zúčtování. Banky zúčtují data platebního styku ve svém účetnictví
nejpozději následující pracovní den po jejich zúčtování v
zúčtovacím centru.
§ 19
(1) Dokumentaci k platbám předávaným zúčtovacímu centru vede
banka, která převzala podnět k zúčtování.
(2) Předávající banka uschovává soubory předaných dat
platebního styku nejméně patnáct pracovních dnů ode dne jejich
zúčtování zúčtovacím centrem. Zúčtovací centrum uschovává soubory
předaných dat platebního styku po dobu šesti měsíců ode dne jejich
zúčtování zúčtovacím centrem. V případě závady v zúčtování jsou v
těchto lhůtách povinny předávající banka nebo zúčtovací centrum na
žádost předaná data doložit.
§ 20
Data platebního styku, která mají být zúčtována v předchozím
roce, mohou banky předávat zúčtovacímu centru v dodatkovém období
do 15. ledna běžného roku označená jako "dodatky" společně s daty
běžného roku. Zúčtovací centrum tato data zpracovává jako data
běžného roku.
Účetní odsouhlasení předaných dat platebního styku
a oznámení závad
§ 21
Úplnost dat platebního styku předávaných mezi bankami a
zúčtovacím centrem je zajišťována kontrolním součtem. Neúplná nebo
nesprávná data platebního styku nesmí být zúčtovacím centrem ani
bankou zpracována. Zúčtovací centrum i banka vrátí s odůvodněním
taková data bez provedení.
§ 22
(1) Banky jsou povinny ve vztahu k zúčtovacímu centru účetně
odsouhlasit úplnost a správnost zúčtování v rámci jednoho dne, a
to na základě zprávy o zúčtování (§ 24).
(2) Závady zjištěné při zúčtování v zúčtovacím centru jsou
banky povinny oznamovat zúčtovacímu centru ve lhůtě do pěti
pracovních dnů po obdržení zprávy o zúčtování.
§ 23
(1) Jestliže je v příkazu k zúčtování uvedeno neexistující
bankovní spojení, uvědomí přejímající banka předávající banku o
náhradním zúčtování, a to ve lhůtě do tří pracovních dnů od
převzetí účetních dat platebního styku ze zúčtovacího centra.
(2) Předávající banka může požádat přejímající banku o
provedení účetní opravy položky směrované na neexistující bankovní
spojení. Do provedení účetní opravy peněžní prostředky volně
využívá přejímající banka, pokud není mezi bankami dohodnuto
jinak.
Zprávy o zúčtování
§ 24
(1) Zúčtovací centrum je povinno seznamovat banky se stavem
prostředků a s pohyby na jejich účtech platebního styku zprávou o
zúčtování.
(2) Zprávy o zúčtování na účtech vedených v československých
korunách a na účtech vedených v cizí měně, na nichž došlo
příslušný den k pohybu, předává zúčtovací centrum bance nejméně
jednou denně.
(3) Banka může požádat zúčtovací centrum kdykoliv v průběhu
jeho provozní doby o informaci o stavu prostředků na svém účtě
platebního styku a zúčtovací centrum je povinno tuto informaci
bance poskytnout.
§ 25
Banka je povinna kontrolovat ve zprávě o zúčtování návaznost
pořadových čísel, zůstatku z předchozího dne a obratů příslušného
dne. Zjištěné závady banka oznamuje zúčtovacímu centru ve lhůtě
stanovené v § 22 odst. 2.