VYHLÁŠKA ze dne 25. května 2005, kterou se mění vyhláška č. 261/2004 Sb., o náležitostech a způsobu vedení deníku obchodníka s cennými papíry a zásadách pro vedení evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele

221

VYHLÁŠKA
ze dne 25. května 2005,
kterou se mění vyhláška č. 261/2004 Sb., o náležitostech a způsobu vedení deníku obchodníka
s cennými papíry a zásadách pro vedení evidence přijatých a předaných pokynů
investičního zprostředkovatele






      Komise pro cenné papíry stanoví podle § 199 odst. 2 písm. d) a h) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu:

Čl. I

      Vyhláška č. 261/2004 Sb., o náležitostech a způsobu vedení deníku obchodníka s cennými papíry a zásadách pro vedení evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele, se mění takto:

      1.  § 2 včetně nadpisu a poznámek pod čarou č. 1, 2 a 2a zní:

,,§ 2

Náležitosti deníku obchodníka s cennými papíry

(K § 13 zákona)

      (1)  Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona, deník obchodníka s cennými papíry obsahuje alespoň

a)

číslo pokynu,

b)

údaje o osobě¹), která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jinému převodu investičního nástroje,

c)

údaje o osobě¹), na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod investičního nástroje uskutečněn,

d)

údaje o osobě¹), se kterou se obchod uzavírá (protistrana); je-li obchod uzavřen na regulovaném trhu a protistrana není známa, uvede se název trhu,

e)

směr pokynu (nákup nebo jiné nabytí investičního nástroje anebo prodej nebo jiné zcizení investičního nástroje),

f)

typ pokynu,

g)

datum a čas přijetí pokynu,

h)

způsob přijetí pokynu,

i)

místo přijetí pokynu,

j)

identifikační označení investičního nástroje, který je předmětem nákupu, prodeje či jiného převodu, podle mezinárodního systému číslování pro identifikaci investičních nástrojů (ISIN), je-li přiděleno, jinak identifikační označení používané pro daný nástroj v interním systému obchodníka,

k)

název investičního nástroje,

l)

objem investičních nástrojů, které mají být podle pokynu koupeny, prodány nebo jinak převedeny, vyjádřený počtem kusů nebo v penězích,

m)

cenu, za kterou má být investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden,

n)

lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo jiného převodu investičního nástroje,

o)

označení trhu, případně jeho segmentu, kde má být pokyn proveden, je-li to v pokynu uvedeno,

p)

datum a čas předání pokynu regulovanému trhu nebo třetí osobě k provedení pokynu,

q)

datum a čas uzavření obchodu,

r)

počet kusů investičního nástroje koupených, prodaných nebo jinak převedených na základě pokynu,

s)

cenu, za kterou byl nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, pokud obchodník zajišťuje měnovou konverzi, též údaj o kurzu, v jakém byla konverze provedena,

t)

označení regulovaného trhu nebo jiného místa, kde byl investiční nástroj koupen, prodán nebo jinak převeden,

u)

datum předpokládaného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,

v)

datum konečného vypořádání nákupu, prodeje nebo jiného převodu,

w)

stav pokynu anebo důvod, proč nedošlo k uskutečnění pokynu,

x)

jméno a příjmení makléře²), který prováděl odborné obchodní činnosti související s obchodem či převodem investičního nástroje,

y)

výši úplaty za obstarání nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna obchodníkovi, lze-li ji přímo přiřadit k danému převodu, a

z)

výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna nebo poplatek třetí osobě v případě, že je přeúčtována k úhradě zákazníkovi.

      (2)  Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. a) až c) zákona, deník obchodníka s cennými papíry dále obsahuje

a)

číslo přidělené regulovaným trhem, jde-li o obchod na regulovaném trhu, jinak číslo přidělené informačním systémem obchodníka,

b)

údaj o tom, zda se jedná o pokyn na vlastní účet pro sebe, pokyn na vlastní účet pro zákazníka, pokyn na účet zákazníka nebo o pokyn v rámci investiční služby podle § 4 odst. 2 písm. d) zákona.

      (3)  Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, které jsou obchodovány na regulovaném trhu, deník obchodníka s cennými papíry obsahuje alespoň

a)

číslo pokynu,

b)

údaje o osobě¹), která podala pokyn k nákupu, prodeji nebo jinému převodu derivátu,

c)

údaje o osobě¹), na jejíž účet má být nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn,

d)

údaje o osobě¹), se kterou se obchod uzavírá (protistrana); je-li obchod uzavřen na regulovaném trhu a protistrana není známa, uvede se název trhu,

e)

směr pokynu,

f)

datum a čas přijetí pokynu,

g)

způsob přijetí pokynu,

h)

místo přijetí pokynu,

i)

druh, typ a název derivátu,

j)

identifikační označení derivátu shodné s identifikačním označením používaným regulovaným trhem, na kterém má dojít ke koupi, prodeji či jinému převodu,

k)

počet standardizovaných derivátů, které mají být koupeny, prodány či jinak převedeny,

l)

cenu, za kterou má být derivát koupen, prodán nebo jinak převeden, anebo způsob jejího určení,

m)

identifikace a název podkladového aktiva derivátu,

n)

množství podkladového aktiva,

o)

cenu, za kterou může být nakoupeno podkladové aktivum v případě, že bude uplatněno právo vyplývající z derivátu (realizační cena); u pevných termínových operací též promptní a termínovou cenu podkladového aktiva, je-li obchodníkovi známa,

p)

datum konce lhůty pro uplatnění práva z derivátu (expirace),

q)

speciální dispozice, zejména zvláštní požadavky klienta nebo doplňující informace nutné k plnému a jednoznačnému určení typu investičního nástroje,

r)

lhůtu pro obstarání koupě, prodeje nebo převodu derivátu,

s)

označení regulovaného trhu, na kterém má dojít ke koupi, prodeji či jinému převodu,

t)

datum a čas předání pokynu regulovanému trhu nebo třetí osobě k provedení pokynu,

u)

datum a čas uzavření obchodu na regulovaném trhu nebo dohody na podstatných náležitostech obchodu mimo regulovaný trh,

v)

cenu, za kterou byl nákup, prodej nebo jiný převod uskutečněn, pokud obchodník zajišťuje měnovou konverzi, též údaj o kurzu, v jakém byla konverze provedena,

w)

počet derivátů koupených, prodaných nebo jinak převedených na základě pokynu,

x)

datum předpokládaného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,

y)

datum konečného vypořádání nákupu, prodeje či jiného převodu,

z)

stav pokynu anebo důvod, proč nedošlo k uskutečnění pokynu.

      (4)  Pokud jsou předmětem převodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, deník obchodníka s cennými papíry dále obsahuje

a)

jméno a příjmení makléře²), který prováděl odborné obchodní činnosti související s nákupem, prodejem nebo jiným převodem,

b)

výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna obchodníkovi,

c)

výši úplaty související s obstaráním nákupu, prodeje či jiného převodu účtované jako odměna nebo poplatek třetí osobě, v případě, že je přeúčtována k úhradě zákazníkovi,

d)

číslo přidělené regulovaným trhem, jde-li o obchod na regulovaném trhu, jinak číslo přidělené informačním systémem obchodníka,

e)

údaj o tom, zda se jedná o pokyn na vlastní účet pro sebe, pokyn na vlastní účet pro zákazníka, pokyn na účet zákazníka nebo o pokyn v rámci investiční služby podle § 4 odst. 2 písm. d) zákona.

      (5)  Pokud jsou předmětem obchodu investiční nástroje uvedené v § 3 odst. 1 písm. d) zákona, které nejsou obchodované na regulovaném trhu, deník obsahuje alespoň

a)

číslo pokynu,

b)

údaje o osobě¹), od které je nakupován, které je prodáván, od které je převáděn nebo na kterou je převáděn derivát (protistrana),

c)

druh a typ derivátu,

d)

identifikace a název podkladového aktiva derivátu,

e)

množství podkladového aktiva,

f)

cenu, za kterou může být nakoupeno podkladové aktivum v případě, že bude uplatněno právo vyplývající z derivátu (realizační cena), u pevných termínových operací údaje charakterizující da-nou smlouvu^2a), a dále podle typu smlouvy^2a) též promptní a termínová cena, případně sjednaná sazba,

g)

datum konce lhůty pro uplatnění práva z derivátu (expirace), případně datum konce platnosti smlouvy^2a),

h)

cena derivátu ke dni uzavření obchodu,

i)

datum a čas sjednání obchodu,

j)

datum počátku platnosti smlouvy^2a),

k)

jméno a příjmení makléře²), který prováděl odborné obchodní činnosti související s obchodem,

l)

číslo přidělené informačním systémem obchodníka.

––––––––––––––––––––

¹)

§ 2 písm. b) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu.

²)

§ 14 zákona o podnikání na kapitálovém trhu.

^2a)

§ 3 odst. 3 zákona o podnikání na kapitálovém trhu.".

      2.  V § 3 odst. 2 písm. d) se za slovo ,,smlouvy" doplňují slova ,,nebo datum přijetí smlouvy investičním zprostředkovatelem 1. úrovně".

      3.  V § 4 se na konci odstavce 1 doplňuje věta ,,Elektronický informační systém, ve kterém je deník veden, musí automaticky zaznamenat čas vložení údajů podle § 2 spolu s identifikací osoby, která údaj vložila, čas změny těchto údajů s identifikací osoby, která změnu provedla, a čas a způsob pořízení datového výstupu s identifikací osoby, která datový výstup pořídila.".

      4.  V § 4 se doplňuje odstavec 5, který zní:

      ,,(5) Deník obchodníka s cennými papíry a evidence přijatých a předaných pokynů investičního zprostředkovatele se vyhotovuje bez diakritických znamének.".

      5.  Příloha zní: