epravo.cz

(2) Depozitář provede před vypořádáním odkupu podílových listů kontrolu v takovém rozsahu, aby bylo zajištěno, že z majetku v otevřeném podílovém fondu bude vyplacena částka rovnající se součinu aktuální hodnoty podílového listu vyhlášené pro den, k němuž podílník o odkup požádal, a počtu podílových listů, o jejichž odkoupení podílník požádal; při kontrole depozitář zohlední případnou srážku podle statutu otevřeného podílového fondu. Pokud podílník požádá o odkoupení podílových listů odpovídajících určité částce, depozitář provede před vypořádáním odkupu podílových listů kontrolu v takovém rozsahu, aby bylo zajištěno, že z majetku v otevřeném podílovém fondu bude vyplacena částka, kterou podílník požaduje, a bude odkoupeno množství podílových listů rovnající se podílu, v jehož jmenovateli je částka požadovaná podílníkem a v čitateli aktuální hodnota podílového listu vyhlášená pro den, k němuž podílník o odkup požádal; při kontrole depozitář zohlední případnou srážku podle statutu otevřeného podílového fondu. V případě obnovení odkupů po jejich pozastavení kontroluje depozitář, zda nevypořádané odkupy probíhají za aktuální hodnotu stanovenou ke dni obnovení vydávání a odkupování podílových listů.⁴⁾

(3) Vypořádání odkupu podílových listů provádí depozitář na základě pokynu investiční společnosti způsobem uvedeným ve statutu otevřeného podílového fondu a podle dohody mezi investiční společností nebo investičním fondem a podílníkem, není-li tato dohoda v rozporu s právními předpisy nebo statutem.

(1) Depozitář kontroluje, zda rozdělení výnosů z majetku fondu kolektivního investování probíhá v souladu se zákonem a statutem fondu kolektivního investování.

(2) Pokud fond kolektivního investování vyplácí podíly na zisku z hospodaření s majetkem fondu kolektivního investování, řídí se výplata peněžních prostředků podílníkům nebo akcionářům obdobně podle ustanovení § 3 odst. 3.

Depozitář provádí kontrolu výpočtu aktuální hodnoty akcie investičního fondu nebo podílového listu podílového fondu vždy před uveřejněním této hodnoty⁵⁾ tak, že ověří správnost údajů o této hodnotě předložených investiční společností nebo investičním fondem. Ověření provede depozitář na základě údajů ze zdrojů nezávislých na investiční společnosti nebo investičním fondu, kterých profesionální investoři při své činnosti obvykle používají.

(1) Depozitář provádí kontrolu pokynů investiční společnosti a investičního fondu k nakládání s aktivy, která jsou součástí majetku fondu kolektivního investování (dále jen "kontrola pokynu"), a to v termínech, stanovených v odstavci 2 a v rozsahu a způsobem podle odstavců 3 až 6.

(4) Jde-li o pokyn k prodeji aktiva z majetku fondu kolektivního investování, depozitář v rámci kontroly pokynu provede kontrolu vynaložení odborné péče při stanovení ceny a dalších podmínek transakce, ledaže jde o anonymní transakci uzavíranou na trhu podle § 26 odst. 1 písm. a) zákona; tato kontrola se provede zejména přezkumem analýzy dokládající prodej aktiva za nejlepších podmínek a výhodnost jeho prodeje.⁶⁾

(5) Jde-li o pokyn týkající se technik a nástrojů k efektivnímu obhospodařování majetku nebo obdobných technik a nástrojů, depozitář v rámci kontroly pokynu provede kontrolu vynaložení odborné péče při stanovení ceny a dalších podmínek transakce; tato kontrola se provede zejména přezkumem analýzy výhodnosti daného obchodu⁶⁾ a v případě standardního fondu též ověřením dodržení pravidel pro používání technik a nástrojů k efektivnímu obhospodařování majetku.⁷⁾

(6) Jde-li o pokyn neuvedený v odstavci 3 až 5, zejména o pokyn směřující k výběru peněžních prostředků v hotovosti, depozitář v rámci kontroly pokynu ověří, zda pokyn neodporuje zákonu, statutu nebo obhospodařovatelské smlouvě, včetně vynaložení odborné péče, zejména zda důvody, které vedou investiční společnost k podání tohoto pokynu, jsou opodstatněné.

(1) Depozitáři uvedou svoji činnost do souladu s vyhláškou nejpozději do 6 měsíců ode dne nabytí účinnosti této vyhlášky; to se nevztahuje na ustanovení § 3 až 5.

(2) Do doby, než centrální depozitář převezme evidenci zaknihovaných a imobilizovaných cenných papírů vedenou Střediskem cenných papírů, zajistí depozitář vedení těchto cenných papírů v zákonem stanovené evidenci tak, aby dispozice s nimi byla možná pouze se souhlasem depozitáře.