Úřední sdělení ze dne 5.3.2019 ke způsobu výpočtu rizikových vah pro účely stanovení příspěvků do Fondu pojištění vkladů
12.3.2019 | Sbírka: 5/2019 (CBO) | Částka: 4/2019
Vztahy
Nadřazené: 87/1995 Sb., 21/1992 Sb.Aktivní derogace: 7/2018 (CBO)
Pasivní derogace: 3/2021 (CBO)
5/2019
ÚŘEDNÍ SDĚLENÍ
ČESKÉ NÁRODNÍ BANKY
ze dne 5. března 2019
ke způsobu výpočtu rizikových vah pro účely stanovení příspěvků do Fondu pojištění
vkladů
Tímto úředním sdělením se nahrazuje příloha č. 2 úředního sdělení České národní
banky č. 7/2018 Věst. ČNB, ke způsobu výpočtu rizikových vah pro účely stanovení
příspěvků do Fondu pojištění vkladů.
Sekce regulace a mezinárodní spolupráce
Viceguvernér:
Ing. Marek Mora, M. E. v. r.
1. Příloha č. 2 zní:
"Příloha č. 2
Přehled indikátorů rizik, jejich vah a mezí pro výpočet individuálního rizikového
skóre
I----------------------------------------------------I----------------------------------I---------------I I I Váha indikátoru rizika (IW) I Funkce IRS I I Indikátor rizika I--------I-------------I-----------I horní mez (a) I I I min. I regulatorní I celková I dolní mez (b) I I I váha I úprava I váha I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Kapitál: I 18,0% I 6,0% I 24,0% I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I I 9,0% I 1,0% I 10,0, % I Klesající I I Indikátor č. 1: I I I I funkce I I I I I I a = 10 I I a) úvěrová instituce: I I I I b = 4 I I I I I I I I pákový poměr podle nařízení Komise 1) I I I I I I I I I I I I I I I I I I kapitál tier 1 I I I I I I = ------------------------------- . 100 I I I I I I celková expozice podle nařízení I I I I I I I I I I I I I I I I I I b) pobočka banky z jiného než členského státu 2) : I I I I I I I I I I I I kapitál tier 1 I I I I I I pákový poměr (leverage) = -------------- . 100 I I I I I I aktiva celkem I I I I I I I I I I I I (výsledná hodnota indikátoru se stanoví jako poměr I I I I I I průměrných hodnot k ultimům 1., 2., 3. a 4. I I I I I I čtvrtletí předcházejícího kalendářního roku; v %, I I I I I I na 2 desetinná místa) I I I I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Pozn.: I I Výpočet pro úvěrovou instituci - použijí se údaje vykázané v souladu s nařízením č. 2015/62 a I I č. 680/2014 ve znění nařízení 2016/428: I I I I LRSIFE11, LRS11_11 (ř. 32 sl. 1) LRA0150 I I ---------------------------------------- . 100 I I LRSIFE11, LRS11_11 (ř. 30 sl. 1) LRA0148 I I I I Výpočet pro pobočku banky z jiného než členského státu: I I I I COSIFE10, COS10_11 (ř. 2 sl. 1) CAP0268 I I --------------------------------------- . 100 I I FISIFE10, FIS10_11 (ř. 1 sl. 1) FIN0001 I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Indikátor č. 2: I 9,0% I 5,0% I 14,0, % I Klesající I I I I I I funkce I I kapitálový poměr: I I I I a = 14 I I I I I I b = 8 I I kmenový tier 1 (CET1) kapitál I I I I I I CET1 = ----------------------------- . 100 I I I I I I rizikové expozice celkem I I I I I I I I I I I I (výsledná hodnota indikátoru se stanoví jako poměr I I I I I I průměrných hodnot k ultimům 1., 2., 3. a 4. I I I I I I čtvrtletí předcházejícího kalendářního roku; v %, I I I I I I na 2 desetinná místa) I I I I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Pozn.: I I Výpočet pro úvěrovou instituci a pobočku banky z jiného než členského státu: I I I I COSIFE10, COS10_11 (ř. 3 sl. 1) CAP0047 I I ---------------------------------------- . 100 I I COSIFE10, COS10_21 (ř. 1 sl. 1) CAP0001 I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Likvidita a financování 3) I 18,0%* I 0,0% * I 18,0% * I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Indikátor č. 3: I 9% I 9,0% I 18,0, % I Klesající I I I I I I funkce I I LCR podle nařízení Komise 2015/61 I I I I a = 150 I I I I I I b = 80 I I (výsledná hodnota indikátoru se stanoví jako poměr I I I I I I průměrných hodnot k ultimům 1., 2., 3. a 4. I I I I I I čtvrtletí předcházejícího kalendářního roku; v %, I I I I I I na 2 desetinná místa) I I I I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Pozn.: I I Výpočet pro úvěrovou instituci a pobočku banky z jiného než členského státu - použijí se údaje I I vykázané v souladu s nařízením 2015/61 a č. 680/2014 ve znění nařízení 2016/322: I I I I LISIFE11, LIS11_51 (ř. 1 sl. 1) LCR1172 I I ---------------------------------------- . 100 I I LISIFE11, LIS11_51 (ř. 2 sl. 1) LCR1173 I I I I V případě likviditní podskupiny se hodnota indikátoru stanoví výše uvedeným způsobem za podskupinu I I jako celek a použije se pro jednotlivé členy podskupiny. I I NSFR - ukazatel bude zaveden při implementaci výpočtu podle nařízení novelizujícího nařízení I I Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013. I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Kvalita aktiv I 13,0% I 7,0% I 20,0% I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Indikátor č. 4: I 13,0% I 7,0% I 20,0, % I Rostoucí I I I I I I funkce I I podíl nevýkonných pohledávek I I I I a = 14 I I I I I I b = 4 I I nevýkonné úvěry a pohledávky I I I I I I (NPL) = ---------------------------- I I I I I I úvěry a pohledávky celkem I I I I I I I I I I I I (výsledná hodnota indikátoru se stanoví jako poměr I I I I I I průměrných hodnot k ultimům 1., 2., 3. a 4. I I I I I I čtvrtletí předcházejícího kalendářního roku; v %, I I I I I I na 2 desetinná místa) I I I I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Pozn.: I I Výpočet pro úvěrovou instituci a pobočku banky z jiného než členského státu: I I I I FISIFE90, FIS90_13 (ř.11 sl. 3)+(ř. 14 sl. 3)+ (ř.17 sl. 3) +(ř.29 sl. 3)+(ř.32 sl. 3)+(ř.33 sl.3) I I -------------------------------------------------------------------------------------------------- I I FISIFE90, FIS90_13 (ř.11 sl. 1)+(ř. 14 sl. 1)+ (ř.17 sl. 1) +(ř.29 sl. 1)+(ř.32 sl. 1)+(ř.33 sl. 1) I I I I +(ř.43 sl. 3)+(ř.46 sl. 3)+(ř.47 sl. 3) I I --------------------------------------- . 100 I I +(ř.43 sl. 1)+(ř.46 sl. 1)+(ř.47 sl. 1) I I I I Podíl se stanoví jako poměr nevýkonných a celkových úvěrů a pohledávek vůči vládním institucím, I I nefinančním podnikům a domácnostem (brutto) za portfolia v naběhlé hodnotě, v reálné hodnotě I I vykázané do OCI, povinně v reálné hodnotě a reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty. Pokud jsou I I tyto úvěry a pohledávky tvořeny pouze pohledávkami z platebních služeb, použije se jako hodnota I I indikátoru aritmetický průměr hodnot indikátoru všech ostatních úvěrových institucí a poboček bank I I z jiného než členského státu, kterým se hodnota tohoto indikátoru v daném kalendářním roce podle I I výše uvedeného vzorce stanoví. I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Model podnikání a řízení I 13,0% I 8,0% I 21,0% I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Indikátor č. 5: I 6,5% I 7,5% I 14,0, % I Rostoucí I I I I I I funkce I I podíl rizikových I I I I a = 100 I I I I I I b = 30 I I rizikové expozice celkem I I I I I I expozic = ------------------------- . 100 I I I I I I aktiva celkem I I I I I I I I I I I I (výsledná hodnota indikátoru se stanoví jako poměr I I I I I I průměrných hodnot k ultimům 1., 2., 3. a 4. I I I I I I čtvrtletí předcházejícího kalendářního roku; v %, I I I I I I na 2 desetinná místa) I I I I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Pozn.: I I Výpočet pro úvěrovou instituci a pobočku banky z jiného než členského státu: I I I I COSIFE10, COS10_21 (ř. 1 sl. 1) CAP0001 I I ---------------------------------------- . 100 I I FISIFE10, FIS10_11 (ř. 1 sl. 1) FIN0001 I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Indikátor č. 6: I 6,5% I 0,5% I 7,0, % I Klesající I I I I I I funkce I I ziskovost aktiv I I I I a = 1,5 I I I I I I b = 0 I I zisk (ztráta) po zdanění I I I I I I (RoA) = ------------------------ . 100 I I I I I I aktiva celkem I I I I I I I I I I I I (výsledná hodnota indikátoru se stanoví jako poměr I I I I I I průměrné hodnoty zisku k 31. 12. za předcházející I I I I I I 2 kalendářní roky a průměrné hodnoty aktiv I I I I I I k ultimům 1., 2., 3. a 4. čtvrtletí za I I I I I I předcházející 2 kalendářní roky; v %, na 2 I I I I I I desetinná místa) I I I I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Pozn.: I I Výpočet pro úvěrovou instituci a pobočku banky z jiného než členského státu: I I I I FISIFE20, FIS20_11 (ř. 71 sl. 1)FIN0177 I I ----------------------------------------- . 100 I I FISIFE10, FIS10_11 (ř. 1 sl. 1)FIN0001 I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Potenciální ztráty FPV I 13,0% I 4,0% I 17,0% I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Indikátor č. 7: I 13,0% I 4,0% I 17,0, % I Klesající I I I I I I funkce I I nezatíženost aktiv I I I I a = 500 I I I I I I b = 50 I I nezatížená aktiva I I I I I I = ------------------------- . 100 I I I I I I kryté pohledávky z vkladů I I I I I I I I I I I I (výsledná hodnota indikátoru se stanoví jako poměr I I I I I I průměrných hodnot k ultimům 1., 2., 3. a 4. I I I I I I čtvrtletí předcházejícího kalendářního roku; v %, I I I I I I na 2 desetinná místa) I I I I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Pozn.: I I Výpočet pro banku a pobočku banky z jiného než členského státu: I I I I AESIFE10, AES10_11 (ř. 1 sl. 6) AEZ0006 I I ---------------------------------------- . 100 I I DISIFE24, DIS24_01 (ř. 1 sl. 2) EVD0181 I I I I Výpočet pro spořitelní a úvěrní družstvo: I I I I AESIFE10, AES10_11 (ř. 1 sl. 6) AEZ0006 I I --------------------------------------- . 100 I I DOZAS24, DIS24_01 (ř. 1 sl. 2) EVD0181 I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I I Celkem (za všechny indikátory) I 75,0% I 25,0% I 100,0% I I I----------------------------------------------------I--------I-------------I-----------I---------------I."
1) Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/62 ze dne 10. října 2014,
kterým se mění nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde
o pákový poměr. Použije se údaj se zohledněním přechodných ustanovení.
2) Údaj o pákovém poměru podle nařízení Komise 2015/62 nelze stanovit, protože
podle § 6 odst. 3 vyhlášky č. 346/2013 Sb. ve znění vyhl. č. 300/2015 Sb. „pobočka
banky z jiného než členského státu sestavuje a předkládá na individuálním základě
výkazy odpovídající přímo použitelnému předpisu Evropské unie upravujícího obezřetnostní
požadavky a předpisům jej provádějícím ve shodném rozsahu, periodicitě a termínech
jako banky podle odstavce 2 písm. a), s výjimkou výkazů, které sledují skutečnosti
týkající se pákového efektu.“
3) Protože druhý z indikátorů rizika u kategorie „likvidita a financování“ (NSFR)
podle pokynů EBA (EBA/GL/2015/10) zatím není využit, je minimální váha tohoto indikátoru
přiřazena jako regulatorní úprava k ukazateli LCR, aby byla zachována minimální váha
celé kategorie „likvidita a financování“ ve výši 18%.
Novinky v eshopu
Nejčtenější na epravo.cz
- Manželství pro všechny z katolického pohledu
- Meze obecného užívání lesa
- Dny pracovního klidu v pracovněprávních souvislostech
- Převedení dovolené do roku 2023
- Jednotné environmentální stanovisko v rámci připravovaných legislativních změn nového stavebního zákona
- Proč dnes vlastně městské části statutárních měst nesmí vydávat právní předpisy?
- Stavební řízení
- Státní památková péče
- Převedení dovolené do roku 2023
- Ukládání sankcí za porušení GDPR
- Meze obecného užívání lesa
- Compliance program v souvislosti s péčí řádného hospodáře
- Agentura práce versus personální agentura a zprostředkování zaměstnání
- Dny pracovního klidu v pracovněprávních souvislostech
- Ručení člena statutárního orgánu při porušení péče řádného hospodáře
- 10 otázek pro ... Radka Novotného
- Převedení dovolené do roku 2023
- Bydlení v nebytovém prostoru vybudovaném ve faktické kvalitě bytu
- Generace Y a Z v advokacii
- Bossing na pracovišti a jak jej řešit
- Zpracování citlivých osobních údajů zaměstnanců – kvadratura kruhu
- Ručení člena statutárního orgánu při porušení péče řádného hospodáře
- Zastropování cen energií
- Výmaz „starých“ věcných práv z katastru
Soudní rozhodnutí
Stavební řízení
Souhlas společenství vlastníků dle § 184a zákona č. 183/2006 Sb., o územním plánování a stavebním řádu, ve znění účinném od 1. 1. 2018, k žádosti o povolení změny dokončené...
Státní památková péče
Povinnost vyžádat si předem závazné stanovisko orgánu státní památkové péče dle § 14 odst. 2 zákona č. 20/1987 Sb., o státní památkové péči, platí i pro udržovací práce...
Služební poměr příslušníků bezpečnostních sborů
Služební funkcionář je oprávněn učinit si v souladu s § 180 odst. 5 zákona č. 361/2003 Sb., o služebním poměru příslušníků bezpečnostních sborů, závěr o tom, kdy příslušník...
Jednání za právnickou osobu
Jedná-li zástupce, jehož zájmy jsou ve střetu se zájmy zastoupeného, je tímto jednáním zastoupený vázán vždy, byla-li třetí osoba (s níž zástupce jednal) v dobré víře, že...
Bytové družstvo (exkluzivně pro předplatitele)
Je-li právo člena družstva na uzavření smlouvy o nájmu družstevního bytu vymezeno ve stanovách družstva natolik obecně, že nelze dovodit, který konkrétní byt má být členu družstva...
Hledání v rejstřících
